Как и где получить налоговый вычет за оплату обучения. Необходимые документы
Наличие у Академии бессрочной государственной лицензии на образовательную деятельность позволяет работающим родителям обучающихся или взрослым обучающимся получать социальный налоговый вычет за обучение в размере 13% от суммы расходов на обучение в течение календарного года (согласно пп. 2 п. 1 статьи 219 Налогового Кодекса РФ).
Для этого необходимо представить в Налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы.
- Договор с Академией на оказание дополнительных образовательных услуг — необходимо предъявить оригинал и сдать его копию.
Договором подтверждается, что оплата вносится именно за обучение и определяется лицо, которое вносит деньги. В договоре также указано, что обучение проводится в очной форме, поэтому дополнительная справка, подтверждающая очную форму обучения, не требуется (см. Письмо Министерства Финансов РФ от 16.08.2012г. № 03-04-05/7-959).
Примечания:
Для получения налогового вычета за обучение ребенка Договор должен быть оформлен на работающего родителя или опекуна (попечителя). - Документы, подтверждающие оплату обучения.
- Копию лицензии Академии на осуществление образовательной деятельности (Лицензию можно распечатать из раздела Документы).
- Копию свидетельства о рождении ребенка (при оформлении налогового вычета за обучение ребенка). Если вычет заявляет опекун (попечитель), то необходимо предоставить копию документа, подтверждающего назначение опеки (попечительства).
- Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за тот год, в котором была произведена оплата за обучение.
Бланк можно получить в местной налоговой инспекции или скачать на сайте УФНС. Для удобства рекомендуем воспользоваться специальной программой по заполнению декларации, которую можно бесплатно скачать с сайта ФНС России www.nalog.ru. - Заявление на возврат НДФЛ на бланке Налоговой инспекции с указанием реквизитов вашего банковского счета, на который следует перечислить возвращаемые денежные средства (с приложением копии сберкнижки или справки о реквизитах банковской карты).
- Справку 2-НДФЛ от работодателя (рекомендована Налоговыми органами для ускорения рассмотрения заявления).
- Опись сдаваемых документов на бланке Налоговой инспекции по месту жительства (для получения отметки инспектора о приеме документов и использования в случае задержки рассмотрения документов).
Все указанные документы необходимо предоставить в Налоговую инспекцию по окончании календарного года, в котором была произведена оплата за обучение.
В течение трех-четырех месяцев со дня подачи документов Налоговая инспекция производит безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.
Социальный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:
- Предоставить в Налоговую инспекцию по месту жительства комплект документов как при получении вычета через Налоговую инспекцию, за исключением Декларации 3-НДФЛ и Справки 2-НДФЛ. Вместо заявления на возврат налога надо предоставить заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет.
- По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
- Предоставить работодателю заявление на вычет и выданное налоговым органом уведомление.
Все дальнейшие необходимые для вычета расчеты будет производить работодатель.
Начиная с месяца подачи документов, с вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы, то есть на руки будете получать сумму заработной платы на 13% больше, чем обычно. Это будет происходить до тех пор, пока полностью не выберете сумму вычета.
Как лучше получать вычет: через Инспекцию или через работодателя?
Однозначного ответа на этот вопрос нет. Каждый из способов содержит свои плюсы и минусы.
- При получении вычета через работодателя деньги вы получаете быстрее, так как не нужно ждать окончания календарного года, чтобы подать декларацию.
- Не все работодатели (и бухгалтерские работники!) любят, когда к ним обращаются за получением вычета, так как это добавляет им работы. Если ваш работодатель один из таких и вам не хочется тратить время и нервы на споры с ним, то будет проще получить вычет через Налоговую инспекцию.
- Если вы осуществляете постоянные платежи за обучение в течение года, то удобней один раз обратиться в налоговую инспекцию по его окончании, чем многократно получать уведомления и относить их работодателю.
- При получении налогового вычета через работодателя вам придётся совершить больше действий, чем при получении через налоговые органы (посетить налоговую инспекцию для сдачи документов, получить через месяц уведомление, написать и отнести заявление с уведомлением работодателю). При получении вычета через налоговый орган достаточно один раз подать пакет документов и ждать перечисления денежных средств. Хотя, с другой стороны, плюсом оформления вычета через работодателя является то, что вам не нужно разбираться и тратить время на заполнение декларации 3-НДФЛ.
- Если по итогам года вам в любом случае нужно подавать декларацию по другим поводам (например, задекларировать доходы от продажи имущества), то будет проще дополнительно включить в декларацию вычет на обучение и не тратить время на оформление вычета через работодателя.
В большинстве случаев, на наш взгляд, вычет все же проще получить через налоговый орган по окончанию года. Однако, в некоторых ситуациях, возможно, будет удобней получить вычет через работодателя. Исходя из своих обстоятельств, вы вправе выбрать наиболее подходящий способ оформления налогового вычета.
Путеводитель родителей по дополнительным
образовательным программам
- 1-4 класс
- 5-6 класс
- 7-8 класс
- 9 класс
- 10-11 класс
Школьная программа
Художественная подготовка
Компьютерная подготовка
Иностранные языки
Школьная программа
Художественная подготовка
Компьютерная подготовка
Иностранные языки
Школьная программа
Художественная подготовка
Компьютерная подготовка
Иностранные языки
Школьная программа
Художественная подготовка
Компьютерная подготовка
Иностранные языки
Школьная программа
Художественная подготовка
Компьютерная подготовка
Иностранные языки
Подробнее о программах обучения:
- Художественная подготовка
- Иностранные языки
- Компьютерные технологии
- Подготовка к ЕГЭ и ОГЭ
- Профориентация
- Профессиональное обучение
- Водительские права с 17 лет
18 сентября прошел XI городской профориентационный Фестиваль IT
18.
09.22Он является частью городского профориентационного марафона «Мастерские будущего» и проводится в рамках реализации Концепции развития системы сопровождения профессионального самоопределения детей и молодежи Санкт-Петербурга при поддержке Комитета по образованию Санкт-Петербурга. Фестиваль направлен на повышение престижа инженерных профессий в области информационных технологий и мотивацию школьников к их получению, а также на содействие профессиональному самоопределению школьников в области IT- профессий.
Группы повышения квалификации по информационным технологиям
15.09.22
Начались занятия в группах повышения квалификации по заказу Комитета по образованию Санкт-Петербурга в рамках реализации персонифицированной модели повышения квалификации руководящих и педагогических работников государственных образовательных учреждений.
В Ассоциации языковых школ 2022-23 учебный год объявлен годом Петербурга
03.09.22
Традиция посвящать каждый год определенной теме существует уже несколько лет: Год путешествий, Год любителей животных, Год космоса и новых технологий и др..jpg)
Цель проведения подобных мероприятий – предоставить ребятам, изучающим иностранный язык, возможность проверить на практике полученные знания и применить свои навыки и умения. 2022-23 учебный год объявлен Годом Петербурга! Тема любимого города выбрана, как всегда, с учетом пожеланий учащихся. Запланированы новые интересные творческие проекты: информационные посты по истории Петербурга, о главных достопримечательностях, анонсы предстоящих культурных фестивалей и ярких событий, конкурсы видеороликов, фотографий и многое другое. Следите за анонсами в группе ВК Ассоциации языковых школ, участвуйте в конкурсах и получайте призы!
Дни консультаций по обучению школьников информационным технологиям
30.08.22
В последние августовские дни в преддверии нового учебного года методисты и преподаватели провели встречи с родителями школьников с целью знакомства с Учебным центром, программами обучения по компьютерным технологиям и построением образовательного маршрута школьников.
Закончились занятия по летним программам в Ассоциации языковых школ
23.06.22
В этом году на ул. Ушинского, 5-1 работали сразу два клуба: Cinema Club для учащихся 4-6 классов и English Club для 2-3 классов. В Киноклубе ребята знакомились с миром кинематографа, смотрели и обсуждали любимые моменты из фильмов и мультфильмов на английском языке. Участники Английского клуба выполняли игровые интерактивные задания и участвовали в творческих мастерских. English Club для старшеклассников работал в учебном корпусе на ул. Руднева, 22-1 и был нацелен на разговорную практику. В Осиновой Роще на базе летнего лагеря школы № 471 прошли занятия по программе Magic City. Под руководством преподавателя Инессы Викторовны ребята приняли участие в увлекательных мастер-классах и интерактивных проектах на английском языке, играли в шпионскую игру и готовились к новым путешествиям.
Вот и подошла к концу вторая смена Летней художественной школы в ЦХПиД
23.06.22
Вот и подошла к концу вторая смена Летней художественной школы.
Ребята очень плотно поработали, создали много этюдов и узнали много нового.
Приглашаем ребят от 7 до 16 лет на третью смену Летней художественной школы, которая пройдет с 16 по 30 августа.
Записаться и узнать подробности можно здесь https://prorisunok.ru/news/letnyaya-hudozhestvennaya-shkola, Пленэрная практика https://prorisunok.ru/news/plenernaya-praktika
или по телефону 612-11-22
One fine body…
Мнения экспертов:
- Внеурочная деятельность и дополнительное образование – все о выборе пути развития ребенка
- Как выбрать для школьника организацию дополнительного образования
- Безопасное обучение детей
Приглашаем школьников из ближайших пригородов и поселений Ленинградской области на обучение в Академию
Агалатово, Вартемяги, Дранишники, Левашово, Лупполово, Осиновая Роща, Парголово, Песочный, Порошкино, Сертолово
ул. Руднева, 22-1
Бугры, Девяткино, Корабсельки, Кузьмолово, Мурино, Новое Девяткино, Осельки, Порошкино, Сярьги, Токсово, Энколово, Юкки
ул.
Ушинского, 5-1
Ольгино и Лахта, Лисий нос
пр. Сизова, 30-4
Всеволожск, Колтуши, Кудрово, Мяглово, Мяглово-1, Новосергиевка, Разметелево, Рыжики, Янино-1
пр. Солидарности, 11-1
Пушкин, Славянка, Шушары
Будапештская ул, 33
Подробнее о программах можно узнать на сайте организатора
знакомство с Академией
выбрать Программу обучения
С 2022 года начал действовать упрощенный порядок получения налоговых вычетов :: Krd.ru
Новостная лента округа 3 февраля 2022
Скачать фото
С 2022 года применяется упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ при покупке жилья, погашении процентов по ипотеке и по операциям на индивидуальном инвестиционном счете.
Получить упрощенный налоговый вычет смогут граждане, у которых есть Личный кабинет на сайте ФНС России. Для этого не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и собирать пакет документов, подтверждающих право на вычет. Вся необходимая информация по вычетам поступит от банков. К сервису предоставления налоговых вычетов по НДФЛ в упрощенном порядке уже подключились: ВТБ, «Альфа-Капитал», РСХБ, «Тинькофф Банк», «Сбербанк».
Вычеты будут предоставляться проактивно. Система автоматически проанализирует данные внешних источников и программных комплексов ФНС и сгенерирует предзаполненное заявление на вычет в Личном кабинете.
Для проведения проверок права на вычет налоговые органы должны располагать сведениями о доходах физических лиц за соответствующий год. Согласно действующему законодательству срок представления налоговыми агентами сведений о доходах физических лиц за 2021 год – 1 марта 2022. Таким образом, формирование в «Личном кабинете» предзаполненных заявлений будет осуществляться не ранее указанной даты и не позднее 20 марта.
До появления предзаполненного заявления в Личном кабинете налогоплательщику не требуется осуществлять каких-либо действий, в том числе подавать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ на остаток имущественного вычета.
За счет информационного взаимодействия и предварительной проверки налоговым органом права налогоплательщика на вычет (в случае, если налоговым органом не будут выявлены какие-либо расхождения) срок проведения проверки и возврата налога сокращен более чем в 2 раза.
В упрощенном порядке можно получить те налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года и полученные частично в 2021 году.
Читайте новости Краснодара в нашем канале Telegram
Темы новости
Общество
Центральный округ
Копировать URL
Распечатать
Также по теме
В Центральном округе идет работа по выявлению брошенных автомобилей
21 октября 2022, 12:14
Какие услуги ФНС России можно получить в МФЦ
20 октября 2022, 14:03
Вычитается ли налог за обучение в колледже?
Вычет за обучение и сборы
После того, как вы рассчитаете налоговую ставку 1099, вы с облегчением обнаружите, что правомочные налогоплательщики могут вычесть до 4000 долларов США в качестве квалифицированных расходов на обучение или высшее образование для себя, супруги и детей-иждивенцев, как указано выше.
– линейный вычет.
Расходы на квалифицированное высшее образование обычно включают плату за обучение, учебники, оборудование и расходные материалы, необходимые в учебном заведении.
Расходы на проживание и питание, транспорт, страховку, оплату медицинского обслуживания студентов или другие личные расходы на проживание не подлежат вычету. Вычет с платы за обучение и сборов закончился в 2017 году, но срок действия был продлен до 31 декабря 2020 года.
Налогоплательщики должны соответствовать следующим условиям, чтобы иметь право на вычет с платы за обучение и сборы за 2019 и 2020 налоговые годы. Условия различаются в зависимости от суммы дохода домохозяйства.
- Если модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) совместно подающих деклараций составляет 65 000 долларов США или менее (130 000 долларов США при совместной подаче заявления в браке), может быть затребован максимальный вычет в размере 4 000 долларов США.
- Если модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика составляет от 65 001 до 80 000 долларов (140 001 и 160 000 долларов, если в браке подают совместную декларацию), может быть затребован максимальный вычет в размере 2 000 долларов.
- Если модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика превышает 80 000 долларов США в качестве одного заявителя (160 000 долларов США, если супружеские пары подают документы совместно), ни о чем не может быть заявлено.
Вычеты за обучение и сборы доступны для студентов как дневной, так и заочной формы обучения на всех уровнях послесреднего образования.
Форма IRS 1098-T обычно отправляется учащимся до 31 января следующего налогового года. Затем эта форма используется для заполнения формы 8917 для получения вычета платы за обучение и сборов за 2019 и 2020 годы. Если налогоплательщики не востребовали вычет за 2018 год, они могут подать уточненную декларацию и задним числом потребовать вычет. Налогоплательщики не смогут претендовать на вычеты за обучение и сборы за 2021 год, если не будет предоставлено продление срока действия.
Расходы на высшее образование не включают любые необлагаемые налогом образовательные льготы, такие как s-стипендия, помощь в обучении, предоставляемая работодателем, и помощь в обучении ветеранов, полученная в течение года.
Даже проценты по студенческому кредиту не облагаются налогом.
Налогоплательщики, которые берут квалифицированные средства из своего плана сбережений 529 колледжа для оплаты расходов на обучение в колледже, могут по-прежнему требовать вычета платы за обучение и сборов. Однако расходы должны быть оплачены из других средств, а не из средств плана сбережений колледжа 529.
Супружеские пары, подающие документы отдельно, не могут требовать вычета платы за обучение и сборов.
{upsell_block}
Налоговые льготы на расходы в колледже
Существует две налоговые льготы, которые могут помочь студентам и их родителям или опекунам компенсировать расходы на высшее образование.
Американская налоговая скидка на возможности
Американская налоговая скидка на возможности составляет до 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на участие. Этот кредит доступен только для студентов первых четырех лет высшего образования. Покрываемые расходы на квалифицированное образование аналогичны вычетам за обучение и сборы.
Чтобы иметь право на полный зачет, измененный скорректированный валовой доход должен быть менее 80 000 долларов США при подаче заявления в одиночку (160 000 долларов США при совместном подаче заявления в браке). Кредит, на который можно претендовать, начинает постепенно отменяться, когда измененный скорректированный валовой доход составляет от 80 001 долл. США (160 001 долл. США, если супружеская пара подает совместную декларацию) до 90 000 долл. США (180 000 долл. США, если супружеская пара подает совместную декларацию). Свыше этих сумм требовать ничего нельзя.
Американская налоговая скидка на возможности частично подлежит возмещению – до 40% от этой суммы, при максимальной сумме возмещения федерального подоходного налога в размере 1000 долларов США.
То же самое здесь, студент должен иметь запись по крайней мере на полставки в течение по крайней мере одного академического периода. Кроме того, вычет применяется только к сопутствующим расходам, оплаченным за академический период текущего года или академический период, который начинается в течение первых трех месяцев следующего года.
Наконец, этот кредит не может быть востребован, если женатые подали налоговые декларации отдельно.
{email_capture}
Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни
Кредит на обучение на всю жизнь составляет до 2000 долларов США и позволяет получить налоговый кредит в любом соответствующем образовательном учреждении. Хотя этот кредит является невозмещаемым налоговым кредитом, этот кредит очень полезен, потому что кредит может быть востребован на неопределенный срок, и студенту не нужно проходить программу на получение степени или другие признанные документы об образовании. Кроме того, студенту не обязательно быть зачисленным хотя бы на полставки, чтобы получить квалификацию.
Чтобы получить полный пожизненный зачет в размере 2000 долларов США, модифицированный скорректированный валовой доход налогоплательщика не может превышать 56 000 долларов США в качестве одного заявителя (112 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию).
Кредит начинает постепенно прекращаться, если MAGI составляет от 56 001 (112 001 доллар, если женатые подают документы совместно) до 68 000 долларов (136 000 долларов, если женатые подают совместную регистрацию). Вы не можете претендовать на кредит, если ваш MAGI составляет 68 000 долларов или более (136 000 долларов и более, если вы состоите в совместном браке).
Опять же, если ваш статус подачи документов состоит в том, что вы состоите в браке и подаете заявление отдельно, этот кредит не может быть запрошен.
Вы не можете претендовать одновременно на американский налоговый кредит на возможности и на пожизненный кредит на обучение для одного и того же учащегося и за один и тот же год. Вы также не можете претендовать на эти кредиты в сочетании с вычетом платы за обучение. Другими словами, у вас в основном есть два варианта: получить один из двух образовательных кредитов или вычесть плату за обучение и сборы. Что лучше для вас?
В общем, кредиты более ценны и действенны, чем вычеты, поскольку кредиты уменьшают ваши налоговые обязательства доллар за долларом, а вычеты, с другой стороны, вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода.
Тем не менее, вычет за обучение и сборы может быть более полезным, когда доход налогоплательщика выше, чем верхний предел дохода двух налоговых льгот на образование. Поэтому, чтобы найти лучший выбор для вас, вам необходимо рассмотреть все условия, применимые к каждому варианту, и то, как работает каждый вариант.
{write_off_block}
Резюме
Существует три щедрых налоговых льготы для расходов на обучение в колледже – вычет за обучение и сборы, американский налоговый кредит на возможности и кредит на обучение в течение всей жизни. Несмотря на то, что два налоговых кредита более экономны на налогах, поскольку они компенсируют ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару по сравнению с налоговым вычетом, который уменьшает только налогооблагаемый доход, подлежащий налогообложению, могут быть различные ситуации, когда вы могли бы получить выгоду от обучения и сборов. Дедукция больше всего. Вы должны быть очень осторожны, чтобы решить, какой вариант лучше для вас.
Миссия Keeper — помочь людям преодолеть сложность налогов. Иногда это приводит нас к обобщению налоговых рекомендаций. Пожалуйста, напишите [email protected], если у вас есть вопросы.
Налоговые льготы и вычеты на образование за 2021 год
Независимо от того, являетесь ли вы студентом колледжа, родителем, помогающим своему ребенку в учебе в колледже, или преподавателем, расходы, связанные с образованием, могут быть огромными. К счастью, положения Налогового кодекса США предусматривают налоговые льготы на образование в виде зачетов и вычетов на различные расходы, которые вы несете.
Хотя эти налоговые льготы не компенсируют большую часть ваших расходов, они могут немного облегчить ваши расходы. Итак, какие расходы на образование не облагаются налогом и сколько вы можете получить? Вот что вам нужно знать, когда вы будете подавать налоговую декларацию за 2021 год в 2022 году.
Совместный: 180 000 долларов США
Совместный: 180 000 долларов США
Совместный: 170 000 долларов США
Налоговые льготы на образование на 2021 год
Американские налогоплательщики могут воспользоваться одной из двух различных налоговых льгот для колледжей, чтобы фактически вернуть часть денег, которые они заплатили за послесреднее образование.
Когда вы подаете налоговую декларацию, вы можете выбрать один или другой в том же году, но не оба. Однако вы можете получить один кредит в одном году, а другой в другом году.
В отличие от вычетов, которые уменьшают сумму дохода, которую IRS использует для расчета суммы вашего долга, налоговые льготы представляют собой уменьшение вашего налогового счета в долларовом выражении. Таким образом, они более выгодны.
Кредит на обучение в течение всей жизни
Кредит на обучение в течение всей жизни представляет собой налоговый кредит на оплату обучения и взносов в высшее учебное заведение, а также другие квалифицированные расходы. Кредит составляет 20 процентов от ваших первых 10 000 долларов США расходов, но не более 2 000 долларов США за каждый возврат. Приемлемые расходы включают обучение и сборы.
Имейте в виду, что вы не можете удвоить сумму пособий — вы не можете включить расходы, которые были оплачены стипендиями, стипендиями, грантами Пелла, помощью работодателя в обучении, возвратом денег за обучение или другой необлагаемой налогом помощью.
То же самое касается распределения по плану 529, сберегательного счета на образование Coverdell или сберегательной облигации.
Нет ограничений на то, сколько раз вы можете претендовать на пожизненный кредит на обучение, что делает его ценной налоговой льготой для студентов колледжей, которые возвращаются в аспирантуру. Однако обратите внимание, что вам не обязательно получать ученую степень, чтобы воспользоваться кредитом на обучение в течение всей жизни. Вы можете подсчитать свои расходы, понесенные для получения признанного документа об образовании или для улучшения ваших профессиональных навыков в соответствующем учебном заведении.
Пожизненный кредит на обучение не подлежит возмещению, что означает, что он может помочь уменьшить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите лишнюю сумму в виде возврата налога.
Чтобы получить право на получение кредита, вы должны соответствовать лимиту дохода на образовательные кредиты. Это означает, что модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет менее 90 000 долларов США (одиночные податели) или 180 000 долларов США (совместные податели), хотя сумма кредита постепенно уменьшается, начиная с 80 000 долларов США (одиночные податели) или 160 000 долларов США (совместные податели).
Американская альтернативная налоговая льгота
Американская альтернативная налоговая льгота предоставляется студентам колледжей, которые еще не закончили первые четыре года своего высшего образования. Приемлемые расходы, которые вы можете учитывать в счет кредита, включают обучение и сборы, а также книги, расходные материалы и оборудование, если они необходимы для зачисления. Но в отличие от пожизненного кредита на обучение, вы можете приобрести эти предметы из других источников, а не только из вашей школы.
Сумма кредита составляет до 2500 долларов США и рассчитывается как 100 процентов от первых 2000 долларов, потраченных на квалифицированные расходы, плюс 25 процентов от следующих 2000 долларов, которые вы потратите.
Но, как и в случае с пожизненным кредитом на обучение, вы должны уменьшить свои квалифицированные расходы на сумму помощи, которую вы получили в виде стипендий, стипендий, грантов Пелла, помощи работодателя за обучение, возмещения стоимости обучения и другой необлагаемой налогом помощи.
Распределения по программам сбережений на образование также исключаются из общей суммы.
Вы можете использовать американский льготный налоговый кредит только в течение первых четырех лет обучения после окончания средней школы. И поскольку кредит более щедрый, чем кредит на обучение в течение всей жизни, это лучший вариант для студентов бакалавриата.
Возврату подлежит только 40 процентов суммы кредита, а это означает, что если сумма вашего долга снизится до нуля, до 1000 долларов суммы кредита может быть включено в возврат налога.
Этот кредит предоставляется заявителям с MAGI ниже 90 000 долларов США (одиночные заявители) или 180 000 долларов США (совместные заявители), но сумма кредита уменьшается, начиная с 80 000 долларов США (одиночные заявители) или 160 000 долларов США (совместные заявители).
Налоговые вычеты на образование за 2021 год
Хотя вычеты не так ценны, как кредиты, они все же могут уменьшить вашу задолженность по налогам или увеличить возврат налога.
Вот несколько налоговых вычетов, которыми вы можете воспользоваться в качестве студента колледжа, заемщика студенческого кредита или преподавателя.
Вычет процентов по студенческому кредиту
Заемщики студенческого кредита могут вычесть до $2500, потраченных на проценты по студенческому кредиту каждый налоговый год. Чтобы иметь право на вычет процентов по студенческому кредиту, вам необходимо:
- Быть юридически обязанным производить платежи.
- Иметь доход ниже определенной суммы (которая может меняться каждый год).
- Не состоять в браке и подавать документы отдельно или быть заявленным в качестве иждивенца в налоговой декларации другого лица.
В начале налогового сезона, если вы заплатили более 600 долларов в виде процентов за предыдущий год, вы должны получить форму от обслуживающего вас студенческого кредита или кредитора, показывающую, сколько вы заплатили процентов в течение предыдущего года. Вы можете использовать эту информацию для расчета суммы вычета.
Вычет доступен для заемщиков, у которых MAGI составляет менее 85 000 долларов США (одиночные заявители) или 170 000 долларов США (совместные заявители), хотя суммы вычетов постепенно отменяются для MAGI более 70 000 долларов США (одиночные заявители) или более 140 000 долларов США (совместные заявители).
В 2021 налоговом году большинство заемщиков федеральных студенческих ссуд, вероятно, не получат большой выгоды от этого вычета. Из-за пандемии коронавируса с заемщиков федеральных студенческих ссуд не взимались проценты по их ссудам с марта 2020 года, включая весь 2021 год. Однако заемщики с частными студенческими ссудами и федеральными ссудами, которые не были включены в положение Закона о CARES, могут по-прежнему извлекают выгоду, если они делают платежи.
Вычет расходов преподавателей
Если вы являетесь учителем, инструктором, консультантом, директором школы или классным помощником, вы можете вычесть до 250 долларов США в виде невозмещенных расходов на обучение в классе.
Приемлемые расходы включают книги, школьные принадлежности, технологии и компьютерное программное обеспечение, которое используется для обучения студентов.
Только преподаватели, работающие с учащимися K-12, имеют право на вычет расходов на преподавателей, и вы должны работать в соответствующей школе в соответствии с законодательством вашего штата и отработать не менее 900 часов в течение учебного года. Это означает, что вы не будете соответствовать требованиям, если вы являетесь воспитателем дошкольного учреждения или колледжа или родителем, обучающим своих детей на дому.
Другие налоговые льготы для колледжа
Если вы являетесь родителем, откладывающим средства на обучение вашего ребенка в колледже, откладывание денег в плане сбережений для колледжа может обеспечить некоторые налоговые льготы.
Например, в рамках сберегательного плана колледжа 529 все вносимые вами деньги не облагаются налогом, и любые изъятия, которые вы делаете для оплаты приемлемых расходов, также не облагаются налогом.
Однако, если вы делаете неправомочные распределения, деньги будут облагаться подоходным налогом и 10-процентным штрафом.
Более того, многие штаты предлагают свои собственные налоговые вычеты и кредиты для 529 взносов в план. Свяжитесь с поставщиком плана 529 в вашем штате, чтобы узнать, имеете ли вы право на участие.
Образовательные сберегательные счета Coverdell функционируют аналогично 529планы в том, что взносы не облагаются налогом и могут быть вывезены на квалифицированные образовательные расходы без уплаты налогов. Однако вы ограничены ежегодными взносами в размере 2000 долларов США на одного бенефициара. Напротив, планы 529 технически имеют ограничения, но они устанавливаются государством и, как правило, очень высоки.
Если вы вносите сумму, превышающую максимальную, избыточные средства будут облагаться 6-процентным налогом каждый год, в течение которого они остаются на счете. Неквалифицированные распределения облагаются подоходным налогом и 10-процентным штрафом.