Мониторинг и оценка качества управления региональными финансами: Мониторинг финансового положения и качества управления финансами субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МОНИТОРИНГА И ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ РЕГИОНАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

Утвержден

Приказом Министерства финансов

Российской Федерации

от 3 декабря 2010 г. N 552

Список изменяющих документов

(в ред. Приказов Минфина России от 18.07.2013 N 189,

от 01.12.2014 N 432, от 14.04.2016 N 128, от 28.04.2018 N 371,

от 29.07.2019 N 388, от 28.07.2020 N 334, от 30.07.2021 N 352)

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Концепцией межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, одобренной распоряжением Правительства Российской Федерации от 8 августа 2009 г. N 1123-р, и в целях содействия повышению качества управления региональными и муниципальными финансами в рамках государственной программы Российской Федерации “Развитие федеративных отношений и создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами”, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 18 мая 2016 г.

N 445, определяет процедуру проведения оценки качества управления региональными финансами.

(в ред. Приказа Минфина России от 28.04.2018 N 371)

2. Оценка качества управления региональными финансами (далее – Оценка качества) ежегодно проводится Департаментом межбюджетных отношений по индикаторам в соответствии с Приложением N 1 к настоящему Порядку.

(в ред. Приказа Минфина России от 14.04.2016 N 128)

3. Оценка качества проводится на основании данных Федеральной службы государственной статистики, показателей, утвержденных законом субъекта Российской Федерации о бюджете субъекта Российской Федерации, данных отчетности об исполнении бюджетов субъектов Российской Федерации и иной информации, находящейся в распоряжении Министерства финансов Российской Федерации, а также следующих материалов и сведений, полученных от финансовых органов субъектов Российской Федерации:

– сведений и материалов, указанных в Приложении N 1 к настоящему Порядку, в электронном виде;

(в ред. Приказов Минфина России от 14.04.2016 N 128, от 28.04.2018 N 371)

– информации о размещении на официальных сайтах органов государственной власти субъекта Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет нормативных правовых актов субъекта Российской Федерации и материалов, указанных в Приложении N 1 к настоящему Порядку.

(в ред. Приказа Минфина России от 14.04.2016 N 128)

3.1. Сведения от финансовых органов субъектов Российской Федерации представляются в Министерство финансов Российской Федерации в электронном виде с использованием Единой информационно-аналитической системы сбора и свода отчетности Министерства финансов Российской Федерации.

(п. 3.1 введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

4. Оценка качества проводится по следующим направлениям, характеризующим аспекты управления региональными финансами (далее – направления) в субъектах Российской Федерации:

(в ред. Приказа Минфина России от 28.04.2018 N 371)

1) бюджетное планирование;

2) исполнение бюджета;

3) управление государственным долгом;

4) финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями, в том числе по следующим мероприятиям:

эффективность межбюджетных отношений на региональном уровне;

взаимодействие органа государственной власти субъекта Российской Федерации с муниципальными образованиями по обеспечению выполнения ограничений по организации бюджетного процесса на региональном уровне;

деятельность органов государственной власти субъектов Российской Федерации по совершенствованию организации местного самоуправления и развитию инициативности граждан;

(пп. 4 в ред. Приказа Минфина России от 28.04.2018 N 371)

5) управление государственной собственностью и оказание государственных услуг;

6) открытость бюджетных данных;

(пп. 6 в ред. Приказа Минфина России от 30.07.2021 N 352)

7) индикаторы, характеризующие выполнение указов Президента Российской Федерации, включая:

(в ред. Приказа Минфина России от 29.07.2019 N 388)

выполнение указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 г.;

(абзац введен Приказом Минфина России от 29.07.2019 N 388)

выполнение Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 г. N 204 “О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года”;

(абзац введен Приказом Минфина России от 29.07.2019 N 388)

выполнение Указа Президента Российской Федерации от 21 июля 2020 г. N 474 “О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года”.

(абзац введен Приказом Минфина России от 30.07. 2021 N 352)

(пп. 7 введен Приказом Минфина России от 01.12.2014 N 432)

5. Комплексная Оценка качества определяется по следующей формуле:

;

(в ред. Приказа Минфина России от 28.07.2020 N 334)

где:

O_i – комплексная Оценка качества для i-го субъекта Российской Федерации;

d_j – удельный вес j-го направления, за исключением направления “Финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями”, в соответствии с Приложением N 1 к настоящему Порядку;

(в ред. Приказов Минфина России от 14.04.2016 N 128, от 28.04.2018 N 371)

O_ji – Оценка качества по j-му направлению, за исключением направления “Финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями”, для i-го субъекта Российской Федерации, определяемая по формуле:

(в ред. Приказа Минфина России от 28.04.2018 N 371)

;

где:

k_n – удельный вес n-го индикатора в соответствии с Приложением N 1 к настоящему Порядку;

(в ред. Приказа Минфина России от 14.04.2016 N 128)

E_ni – оценка по n-му индикатору для i-го субъекта Российской Федерации;

N_j – количество индикаторов j-го направления;

d_mo – удельный вес направления “Финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями” в соответствии с Приложением N 1 к настоящему порядку;

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

O_moi – оценка качества по направлению “Финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями” для i-го субъекта Российской Федерации, определяемая по формуле:

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

,

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

где:

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

b_k – удельный вес k-го мероприятия в соответствии с Приложением N 1 к настоящему порядку;

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

O_ki – оценка качества по k-му мероприятию для i-го субъекта Российской Федерации, определяемая по формуле:

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.

04.2018 N 371)

,

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

где:

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

M_k – количество индикаторов k-го мероприятия.

(абзац введен Приказом Минфина России от 28.04.2018 N 371)

В случае выявления несоответствия значений индикаторов соблюдения требований бюджетного законодательства Российской Федерации в субъекте Российской Федерации нормативным значениям (Приложение N 2 к настоящему порядку), невыполнения условий соглашения о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации и (или) дополнительных соглашений к соглашениям о предоставлении бюджетам субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджетных кредитов для частичного покрытия дефицита бюджета субъекта Российской Федерации, а также недостижения показателей, предусмотренных соглашениями, заключаемыми Министерством финансов Российской Федерации с высшими должностными лицами субъектов Российской Федерации (руководителями высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации), получающих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации, комплексная Оценка качества сокращается на 5% за каждый случай такого несоответствия.

(в ред. Приказа Минфина России от 28.04.2018 N 371)

6. Оценка качества управления региональными финансами осуществляется в баллах и проводится по единым для всех субъектов методологическим принципам на основе значений индикаторов следующим образом:

а) в части индикаторов, увеличение значения которых свидетельствует о повышении качества управления (указанных в пунктах 1.1, 1.8 – 1.10, 2.6, 2.9, 4.1.2, 4.1.3, 4.1.5, 4.1.6, 4.2.2, 4.2.3, 4.3.1 – 4.3.3, 4.3.6, 4.3.8, 5.1 – 5.4, 5.8, 5.11, 5.12, 6.1, 6.4, 6.7, 6.10, 6.11, 7.2.1 – 7.2.3 Приложения N 1 к настоящему порядку), по формуле:

(в ред. Приказа Минфина России от 30.07.2021 N 352)

E_i = (U_i – U_min

)/(U_max – U_min),

где:

E_i – оценка значения соответствующего индикатора, увеличение значения которого свидетельствует о повышении качества управления региональными финансами в i-ом субъекте Российской Федерации;

U_i – значение соответствующего индикатора в i-ом субъекте Российской Федерации;

U_min – минимальное значение соответствующего индикатора в субъектах Российской Федерации;

U_max – максимальное значение соответствующего индикатора в субъектах Российской Федерации;

б) в части индикаторов, снижение значения которых свидетельствует о повышении качества управления (указанных в пунктах 1. 3, 1.5, 1.6, 1.12, 2.1, 2.2, 2.4, 2.7, 2.8, 2.10, 3.1, 3.2, 3.4 – 3.8, 3.10, 4.1.4, 4.1.12, 5.6 Приложения N 1 к настоящему порядку), по формуле:

(в ред. Приказа Минфина России от 30.07.2021 N 352)

E_i = (U_max – U_i)/(U_max – U_min),

где:

E_i – оценка значения соответствующего индикатора, снижение значения которого свидетельствует о повышении качества управления региональными финансами;

U_i – значение соответствующего индикатора в i-ом субъекте Российской Федерации;

в) в части индикаторов, по которым установлены целевые значения, по формуле:

E_i = A_i,

где:

A_i = 1 в случае, если значение индикатора соответствует его целевому значению;

A_i = 0 в случае, если значение индикатора не соответствует его целевому значению.

Значения индикаторов, используемые для целей настоящего Порядка, определяются в соответствии с Приложением N 1 к настоящему Порядку.

(в ред. Приказа Минфина России от 14.04.2016 N 128)

Для субъектов Российской Федерации, у которых значение индикатора более чем в 5 раз отклоняется от среднего по всем субъектам Российской Федерации значения, принимается среднее по всем субъектам Российской Федерации значение индикатора, умноженное (разделенное) на 5.

Для субъектов Российской Федерации, у которых расчет значения индикатора не представляется возможным в связи с особенностями местного самоуправления в городах федерального значения, оценка значения соответствующего индикатора принимается равной 1.

(абзац введен Приказом Минфина России от 29.07.2019 N 388)

7. На основании комплексной Оценки качества субъекту Российской Федерации присваивается степень качества управления региональными финансами (далее – Степень качества):

Интервалы оценок	Степень качества управления региональными финансами
	I
(в ред. Приказа Минфина России от 29.07.2019 N 388)
	II
(в ред. Приказа Минфина России от 29.07.2019 N 388)
	III
(в ред. Приказа Минфина России от 29.07.2019 N 388)

где:

– среднее арифметическое значение комплексной Оценки качества по всем субъектам Российской Федерации;

– среднеквадратическое отклонение значений комплексной Оценки качества от среднего значения.

(в ред. Приказа Минфина России от 29.07.2019 N 388)

В случае выявления несоответствия значений индикаторов соблюдения требований бюджетного законодательства Российской Федерации в субъекте Российской Федерации нормативным значениям, а также невыполнения условий соглашения о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации и (или) дополнительного соглашения к соглашению о предоставлении бюджету субъекта Российской Федерации из федерального бюджета бюджетных кредитов для частичного покрытия дефицита бюджета субъекта Российской Федерации, а также недостижения показателей, предусмотренных соглашением, заключаемым Министерством финансов Российской Федерации с высшим должностным лицом субъекта Российской Федерации (руководителем высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации), получающего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации, указанному субъекту Российской Федерации не может быть присвоена I Степень качества независимо от комплексной Оценки качества. При выявлении несоответствия значений индикаторов соблюдения требований бюджетного законодательства Российской Федерации в субъекте Российской Федерации по индикаторам 4, 5, 6 Приложения N 2 к настоящему Порядку, а также в случае нарушения субъектом Российской Федерации условий соглашения о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета в течение 2 лет подряд субъекту Российской Федерации присваивается III Степень качества независимо от комплексной Оценки качества.

(в ред. Приказов Минфина России от 01.12.2014 N 432, от 14.04.2016 N 128, от 28.04.2018 N 371, от 29.07.2019 N 388)

Верхний интервал II степени качества не может быть установлен выше 85 баллов, а III степени качества – 70 баллов.

(абзац введен Приказом Минфина России от 18.07.2013 N 189)

8. По результатам Оценки качества составляется рейтинг субъектов Российской Федерации по качеству управления региональными финансами, в котором субъекты Российской Федерации ранжируются в соответствии с полученными значениями комплексной Оценки качества.

9. Субъект Российской Федерации, комплексная Оценка качества которого соответствует I Степени качества, характеризуется высоким качеством управления региональными финансами.

Субъект Российской Федерации, комплексная Оценка качества которого соответствует II Степени качества, характеризуется надлежащим качеством управления региональными финансами.

Субъект Российской Федерации, комплексная Оценка качества которого соответствует III Степени качества, характеризуется ненадлежащим качеством управления региональными финансами.

(п. 9 в ред. Приказа Минфина России от 01.12.2014 N 432)

10. Министерство финансов Российской Федерации направляет субъектам Российской Федерации информацию о результатах Оценки качества и рекомендации по повышению качества управления региональными финансами.

Указанные информация и рекомендации направляются в субъекты Российской Федерации не позднее 15 октября текущего года.

(в ред. Приказа Минфина России от 29.07.2019 N 388)

(п. 10 в ред. Приказа Минфина России от 01.12.2014 N 432)

Об оценке качества управления региональными финансами

14.02.14

Ежегодно, уже на протяжении четырех лет, Министерство финансов Российской Федерации осуществляет мониторинг и оценку качества управления региональными финансами среди регионов России. Какие показатели учитываются при проведении мониторинга, как оценено качество управления финансами в Республике Карелия, и что значит эта оценка для нашего региона, – на эти и другие вопросы ответила начальник Бюджетного управления Министерства финансов Республики Карелия Елена Васильевна БЕЛАШОВА.

– Елена Васильевна, в первую очередь, расскажите о системе мониторинга Минфина России, и по каким показателям оцениваются регионы.

– Данная оценка осуществляется на формализованной основе по единым для всех субъектов методологическим принципам.

На основании комплексной оценки качества формируется рейтинг регионов, а субъекту Российской Федерации присваивается степень качества управления региональными финансами.

В течение всего периода проведения мониторинга Республике Карелия присваивалась либо степень высокого качества (в 2010 и 2011 годах), либо надлежащего (в 2009 и 2012 годах).

Показатели, или индикаторы, оценки изменяются в зависимости от процессов и задач, которые необходимо решать на данном этапе. Так, при оценке качества управления финансами за 2012 год были выбраны показатели, характеризующие реформирование общественного сектора – выполнение учреждениями государственных заданий на оказание государственных услуг, работу с долговыми обязательствами.

При проведении мониторинга за 2013 год будут введены новые показатели, например, реализация майских Указов Президента РФ в отношении достижения уровня заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы до установленных значений.

Для каждого направления есть свой перечень показателей, которые объективно отражают происходящие в регионе процессы в той или иной сфере. В целом количество индикаторов по разным направлениям – свыше 40. Оценке подлежат такие направления управления финансами, как качество бюджетного планирования, исполнения бюджета, управление долговыми обязательствами, взаимоотношения с муниципальными образованиями, качество управления государственной собственностью и оказания государственных услуг, степень прозрачности бюджетного процесса.

– Остановимся подробнее на первых трех показателях, которые Вы перечислили. Как они характеризуют управление финансами конкретно в нашей республике?

– При оценке качества бюджетного планирования Минфином России анализируются точность прогнозирования доходов, показатель недополученных доходов по региональным налогам и по налогу на прибыль организаций в результате установленных законодательством субъекта льгот к общему объему поступивших налогов.

Особо отмечу, что у Республики Карелия один из лучших показателей среди субъектов. Наш регион находится в первой десятке по удельному весу расходов бюджета, формируемых в рамках целевых программ (91,86%) в общем объеме расходов. Такой результат достигнут за счет того, что в соответствии со сформированной в 2009 году нормативной правовой базой, начиная с 2010 года, законом о бюджете утверждается распределение бюджетных ассигнований по ведомственным целевым программам, разрабатываемым главными распорядителями бюджетных средств на трехлетний период. Они содержат направления деятельности, перечень планируемых мероприятий и цели их проведения, а также их ресурсное обеспечение. Подчеркну, что в настоящее время в республике активно осуществляется переход на программный бюджет, который формируется на основе государственных программ.

Если говорить о показателях, характеризующих качество исполнения бюджета, то здесь положительно оценивается создание в регионах Резервных фондов. Они существуют в 31 субъекте России, и пять из них находится в Северо-Западном федеральном округе. Резервный фонд предназначен для финансового обеспечения расходных обязательств в случае недостаточности доходов бюджета субъекта. В республике такой фонд, по объективным причинам, не создан. Источником для его формирования являются собственные доходы бюджета, а формирование и исполнение бюджета республики, как известно, в последние годы происходит в довольно сложных условиях.

Что касается качества управления долговыми обязательствами, то оцениваются такие показатели, как уровень долговой нагрузки на региональный бюджет и расходы на обслуживание долга. Применимо к Карелии, эти индикаторы в данный момент, к сожалению, являются проблемными. В то же время в этих сложных условиях значимым является сохранение приемлемого уровня риска исполнения расходных обязательств в связи с погашением государственного долга республики, отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам республики.

– Какие меры планируется принимать для решения проблем, которые выявляются в результате мониторинга?

– К таким мерам можно отнести сокращение неравномерности распределения бюджетных расходов в течение финансового года, снижение уровня долговой нагрузки на бюджет. Важно не допускать принятия дополнительных расходных обязательств в течение финансового года, не обеспеченных дополнительными доходами бюджета.

Необходимо отметить, что Министерство финансов республики ведет постоянную активную работу по совершенствованию организации бюджетного процесса. Поэтому мы смело можем говорить о положительных сторонах мониторинга и достигнутых результатах. Важным здесь является, во-первых, утверждение бюджета на три года; во-вторых, наличие результатов ежегодной оценки эффективности предоставляемых налоговых льгот; в-третьих, наличие результатов ежегодной оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета и результатов контроля за исполнением государственных заданий на предоставление государственных услуг. К позитивным результатам относятся также проведение мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях республики, наличие Интернет-портала оказания государственных услуг. Кстати, что касается Интернет-ресурсов, то шагом вперед будет размещение на официальных сайтах органов государственной власти информации о государственных программах и фактических результатах их реализации.

– Очевидно, что мониторинг Министерства финансов России способствует совершенствованию процесса управления финансами.

– Безусловно, такой мониторинг для субъектов России очень важен – он выявляет сильные и слабые стороны процесса управления региональными финансами, заостряя наше внимание на тех проблемах и вопросах, которые требуют особого подхода к их решению.

Подчеркну также, что сейчас Министерство финансов республики ведет подготовку проекта региональной программы по повышению эффективности управления общественными финансами Республики Карелия на период до 2018 года – она определит основные направления деятельности органов исполнительной власти республики в этой сфере.

– Спасибо за беседу.

Ирина Супрунова

 

Вернуться к списку новостей

Качество управления муниципальными финансами

С целью повышения качества управления муниципальными финансами осуществляется регулярный мониторинг исполнения показателей местных бюджетов, а также соблюдения требований бюджетного законодательства (включая соблюдение норматива формирования расходов на содержание органов местного самоуправления). Выявляются районы с максимальными рисками при исполнении бюджетов, связанными с недопоступлением доходов в бюджет, неполным обеспечением выплат по первоочередным расходам (включая заработную плату с начислениями и коммунальные услуги), наличием просроченной кредиторской задолженности, привлечением банковских кредитов. К нарушителям бюджетного законодательства применяются меры воздействия в рамках предоставленных полномочий.

В рамках реализации норм статьи 136 Бюджетного кодекса министерство финансов области ежегодно утверждает перечни муниципальных образований в зависимости от доли дотаций в объеме собственных доходов местного бюджета, готовит заключения на проекты решений о бюджете высокодотационных муниципальных образований о соответствии их требованиям бюджетного законодательства, заключает с органами местного самоуправления соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступления налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов и осуществляет контроль за исполнением указанных соглашений. Количество высокодотационных муниципальных образований: в 2020 году – 4, в 2021 году – 4.

По результатам оценки качества управления финансами и платежеспособности муниципальных образований области составляется рейтинг.

Группы муниципальных образований по уровню дотационности

Статья 136 БК	20201			20212
	Всего	МР и ГО	ГП и СП	Всего	МР и ГО	ГП и СП
<5 %	217	5	212	223	5	218
5-20 %	69	2	67	71	2	69
20-50 %	60	31	29	50	31	19
> 50 %	4	4	0	4	4	0

1 Приказ министерства финансов Саратовской области от 28 октября 2019 года № 579 «Об утверждении на 2020 год перечней муниципальных образований Саратовской области»
2 Приказ министерства финансов Саратовской области от 25 сентября 2020 года № 648 «Об утверждении на 2021 год перечней муниципальных образований Саратовской области» (в ред. от 2 февраля 2021 года № 30)

Алтай получил высокую оценку за управление бюджетом

https://ria.ru/20211022/altay-1755764190.html

Алтай получил высокую оценку за управление бюджетом

Алтай получил высокую оценку за управление бюджетом – РИА Новости, 22.10.2021

Алтай получил высокую оценку за управление бюджетом

Минфин России дал высокую оценку качеству управления бюджетом Алтайского края, такие данные содержатся в отчете по результатам анализа за 2020 год, сообщает… РИА Новости, 22.10.2021

2021-10-22T11:58

2021-10-22T11:58

2021-10-22T11:58

алтайский край

экономика

алтайский край

fitch ratings

национальное аналитическое кредитное рейтинговое агентство (акра)

россия

/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content

/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content

https://cdnn21.img.ria.ru/images/07e5/0a/12/1754998854_0:320:3072:2048_1920x0_80_0_0_a946e6fca1e8b3120b036d71fd528238. jpg

БАРНАУЛ, 22 окт – РИА Новости. Минфин России дал высокую оценку качеству управления бюджетом Алтайского края, такие данные содержатся в отчете по результатам анализа за 2020 год, сообщает официальный сайт правительства региона.”Министерством финансов Российской Федерации опубликованы результаты оценки качества управления региональными финансами за 2020 год. Согласно проведенному анализу, Алтайский край отнесен к группе субъектов с высоким качеством управления”, – говорится в сообщении.Уточняется, что Минфин России проводит такой мониторинг ежегодно с 2009 года.”По результатам 2020 года в первую группу вошли 24 региона России, и Алтайский край стабильно входит в их число на протяжении 11 лет. Такая оценка – результат системной работы по укреплению бюджета, повышению эффективности сектора государственного управления”, – подчёркивается в сообщении.Официальный сайт уточняет, что в течение 2021 года сразу два агентства подтвердили высокий кредитный рейтинг Алтайского края и стабильный прогноз на будущее. “Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило кредитные рейтинги Алтайского края на уровне “ВВВ-“. Прогноз по долгосрочным рейтингам – “Стабильный”. В августе 2021 года Аналитическое кредитное рейтинговое агентство (АКРА) подтвердило кредитный рейтинг Алтайского края на уровне А+(RU), прогноз “Стабильный”, – говорится в сообщении.

https://ria.ru/20211020/remont-1755445608.html

https://ria.ru/20211020/qr-kody-1755459005.html

алтайский край

россия

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2021

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

РИА Новости

internet-group@rian. ru

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

https://cdnn21.img.ria.ru/images/07e5/0a/12/1754998854_0:0:2732:2048_1920x0_80_0_0_288d8817e4686a6c545f2c8217c68170.jpg

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

экономика, алтайский край, fitch ratings, национальное аналитическое кредитное рейтинговое агентство (акра), россия

Алтай получил высокую оценку за управление бюджетом

Минфин оценил качество управления финансами в регионах — Российская газета

Минфин опубликовал рейтинг российских регионов по качеству управления финансами. 85 территорий оказались поделены на три группы, в первую из которых попали 27 “лидеров”, во вторую – 47 “середняков” и в третью – 11 “аутсайдеров”.

В число регионов с наивысшим качеством управления бюджетами ожидаемо попали Москва и Санкт-Петербург. Кроме них в первой группе регионы Уральского федерального округа почти полным составом (кроме Курганской области и Югры), два региона из Центрального, три – из Северо-Западного, четыре – из Южного, по пять – из Приволжского и Сибирского федеральных округов. Среди субъектов Дальневосточного и Северо-Кавказского округов в круг лидеров смогли прорваться только Приморский и Ставропольский края.

Мониторинг министерство ведет с 2009 года. Со временем методика усложняется, добавляются новые критерии. Это заметили и региональные чиновники, и эксперты. По оценке Елены Анисимовой, эксперта группы суверенных и региональных рейтингов Аналитического кредитного рейтингового агентства (АКРА), в этом году использовались семь групп индикаторов, в каждой из которых было от 8 до 23 параметров.

Также в рейтинге учитывалось качество бюджетного планирования, исполнения бюджетов, управления долговыми обязательствами и госсобственностью, оценивались финансовые взаимоотношения с муниципалитетами, степень прозрачности бюджетного процесса и выполнение майских указов.

“В методике используются как весьма понятные и достаточно хорошо измеримые показатели, такие как уровень долговой нагрузки регионального бюджета, наличие или отсутствие просрочек по кредитам, частота внесения корректировок в закон о бюджете, так и те, оценить которые объективно трудно, – говорит Екатерина Захарчук, руководитель Центра стратегического развития территорий Института экономики Уральского отделения РАН. – К примеру, я не понимаю, как была определена эффективность использования ГУПами средств бюджета Значения этого показателя в разных регионах варьируются от 0 до 232 709 процентов.

Тем не менее, по ее мнению, рейтинг позволяет выявить некую закономерность: почти все богатые российские регионы оказались в лидерах по качеству управления собственными финансами, а самые бедные дотационные территории – в аутсайдерах.

Челябинская область и Ямало-Ненецкий АО уже девять лет лидеры по качеству управления финансами

В числе “хорошистов” оказалось большинство – 47 регионов из 85. В их бюджетной политике аналитики минфина обнаружили незначительные бреши: негрубые нарушения бюджетного законодательства или условий кредитования за счет федерального бюджета. В эту группу попали и несколько лидеров прошлого года, к примеру, Тульская и Мурманская области, Башкортостан, Бурятия, Якутия и Югра. Региональные чиновники болезненно отреагировали на такое падение и связали его с резко изменившимися критериями оценки.

К примеру, в департаменте финансов Югры корреспонденту “РГ” пояснили, что регион потерял позиции из-за превышения десятипроцентного порога объема “иных межбюджетных трансфертов”, предоставляемых муниципалитетам. Югорские чиновники настаивают, что для оценки качества финансового менеджмента регионов-доноров этот критерий использоваться не должен. В пример они приводят города федерального значения – Москву, Санкт-Петербург и Севастополь, где подобные ограничения сняты уже сегодня.

Что же касается “аутсайдеров”, то их количество и качественный состав за последний год существенно изменились. Так, по итогам 2016 года в группе с низким качеством управления региональными финансами находились 15 регионов, а в 2017 году их осталось 11. Интересно, что Астраханская область и Ненецкий автономный округ, бывшие в их числе в прошлом году, нынче оказались сразу в лидерах. Костромская, Ярославская, Тамбовская области, а также республики Ингушетия, Северная Осетия и Хакасия шагнули выше на одну ступень рейтинга, а Магаданская область, Чукотский автономный округ, республики Карелия и Кабардино-Балкария, наоборот, опустились на шаг вниз.

“Присваиваемая субъектам РФ оценка качества управления региональными финансами является фактором нематериального стимулирования и определяет направления для повышения качества бюджетного планирования и исполнения бюджетов в субъектах РФ”, – прокомментировали “РГ” в пресс-службе минфина. Но, как отмечают региональные чиновники, федеральные власти при составлении этого рейтинга ориентированы в первую очередь на работу с “аутсайдерами”. Лидеров это задевает: они обижаются, что их стараний не замечают.

“О тех субъектах, которые входят в первую группу и удерживают высокие позиции на протяжении долгого времени, практически не говорят. И это несмотря на то, что с каждый годом критерии, по которым ведется оценка, ужесточаются. Конечно, свою работу мы делаем не для рейтинга. Но все же мы считаем, что моральный, а может быть, и материальный стимул необходим. Например, по аналогии с грантами, которые федеральные власти распределяют между регионами, добившимися хороших результатов в налоговой политике”, – заметил Андрей Пшеницын, министр финансов Челябинской области. К слову, этот регион – в числе лидеров по качеству управления финансами уже девять лет.

Так же долго на его вершине удерживается еще только Ямало-Ненецкий АО.

Губернатор и Правительство / Сообщения пресс-службы

По результатам опубликованного на сайте Министерства финансов России ежегодного мониторинга, наш регион снова вошел в группу субъектов РФ с высоким качеством организации бюджетного процесса.

Исследование проводится в рамках Концепции межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации. Мониторинг и оценка качества управления региональными финансами проводились на основе данных об исполнении консолидированного бюджета Ульяновской области за 2011 год.

«Оценка качества управления региональными финансами проводится по таким направлениям, как качество бюджетного планирования, исполнения бюджета, управления государственным долгом; финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями; качество управления государственной собственностью и оказания государственных услуг; степень прозрачности бюджетного процесса», – пояснила Министр
финансов региона Ольга Максимушкина. Кроме того, по ее словам, проводится оценка на соблюдение требований Бюджетного Кодекса Российской Федерации. Оценка качества сокращается на 5% за каждый случай несоответствия данным требованиям.

В результате комплексной оценки каждому субъекту была присвоена степень качества управления региональными финансами. 23 субъекта получили 1 степень – высокое качество, 48 субъекта получили 2 степень – надлежащее качество и 12 субъектов получили 3 степень – низкое качество.

По мнению специалистов, качество организации бюджетного процесса на региональном уровне напрямую зависит от качества финансового управления на уровне министерств и ведомств региона. В связи с этим областное Министерство финансов, начиная с 2009 года, проводит оценку качества их финансового менеджмента. «В этом году мы смогли сохранить высокую оценку, благодаря комплексной работе со всеми распорядителями бюджетных средств и муниципалитетами», – подчеркнула Ольга Максимушкина.

Добавлено: 6 сентября 2012 года, 12:10

Изменено: 6 сентября 2012 года, 12:53

Подписаться на рассылку

Новый подход к мониторингу кредитов с помощью интегрированного решения

Как известно всем коммерческим банкирам, получение фиксированной ссуды – это лишь одна часть уравнения. После утверждения ссуды банк должен удерживать заемщика до наступления срока погашения ссуды, что может не быть в течение нескольких лет. В течение этого времени заемщик, скорее всего, перейдет через различные кредитные профили, например, из-за решений финансового управления, отрасли тенденции или экономическая среда.Несмотря на тщательную первоначальную должную осмотрительность, все может пойти не так с ссудой до ее погашения.

При мониторинге финансового состояния коммерческих заемщиков и их способности выполнять обязательства по кредитным соглашениям банки, как правило, не спешили внедрять технологии, которые могли максимизировать эффективность и улучшить свои возможности по управлению рисками. В центре внимания банков наладить отношения с клиентами, создать воронку возможностей, получить ссуду по бухгалтерским книгам как можно быстрее и переходите к следующей сделке.После написания ссуды проведение ежегодный обзор рисков на основе устаревшей информации все еще слишком распространен среди кредиторов.

Но можно ли винить банкиров? Под огромным давлением с целью увеличения кредитов и доходов больше эффективно на высококонкурентном рынке, большая часть их усилий и затрат на технологии сосредоточился на утверждении кредита и его внедрении. Оценка заемщиков и мониторинг кредита технологии иногда могут иметь более низкий приоритет.

Что влечет за собой мониторинг?

Когда банк предоставляет новую ссуду, он проводит полную оценку кредитоспособности заемщика, включая способность заемщика выплатить или рефинансировать ссуду в момент погашения.В банк ожидает, что кредитный профиль заемщика останется таким же или лучше, чем в то время, когда он продлевает ссуду. Он устанавливает соглашения и другие требования для обеспечения минимального соблюдаются стандарты поведения и финансовых результатов заемщика в будущем.

Большинство ковенантов устанавливают контрольные показатели, которые призваны гарантировать, что заемщик остается финансово здоровым, а инвестиции банка защищены. Эти ограничения основаны на на конкретном балансе, отчете о прибылях и убытках и характеристиках денежных потоков заемщика, чаще всего выражается в форме финансовых коэффициентов.Другие ковенанты контролируют отчетность и раскрытие информации, чтобы установить минимальный стандарт общения с банком. Например, обычный сдача финансовой отчетности или заимствование базовых сертификатов.

В более сложных кредитах кредитор или группа кредиторов могут наложить определенные ограничения на заемщика. которые определяют, что он может и что не может делать со своими бизнес-операциями. Например, кредитор может ограничивать ключевые изменения в руководстве, приобретения или выбытия активов.

В рамках согласия на получение ссуды заемщики обычно предоставляют документацию, подтверждающую соблюдение всех различных требований своего кредитного договора, как с самого начала, так и при частой интервалы в течение срока кредита.Заемщики также готовы обсудить свой бизнес и финансовые показатели с сотрудниками банка в течение всего периода кредита.

Почему важен мониторинг?

Для обеспечения защиты инвестиций банка проводится регулярный мониторинг. Хороший мониторинг программа быстро обнаружит любые красные флажки, которые могут свидетельствовать о начале финансового здоровья заемщика. ухудшаться. Возможность обнаруживать эти сигналы раннего предупреждения имеет решающее значение, так как это позволяет банку устранить повышенный риск для своих вложений.Как минимум, кредитор может захотеть переоценить ссуду. взимать плату за дополнительный риск. В более серьезных обстоятельствах банк может захотеть отозвать ссуду. путем, например, неисполнения обязательств заемщиком и требования немедленного погашения. В любом случае, если нет достаточно рано, возможности банка по исправлению ситуации становятся более ограниченными.

Банки также сталкиваются с давлением со стороны регулирующих органов, требующих наличия сильных процессов управления рисками, чтобы гарантировать стандарты андеррайтинга остаются высокими, а также ввести эффективный режим мониторинга.Сегодня, регулирующие органы запрашивают больше данных, чаще и быстрее. Своевременный мониторинг гарантирует, что банк не просто соблюдение нормативного надзора, но и адекватная количественная оценка риска, точный расчет свой капитал, и отложив надлежащие резервы. Все это критично в глазах регуляторов.

Возможно, наиболее очевидная причина для мониторинга портфеля состоит в том, что банки хотят избежать потерь по ссудам. Следовательно, необходим эффективный мониторинг заемщиков, чтобы определить, какие ссуды, вероятно, станут подчеркнул, и какие ссуды могут быть невозвратными и привести к финансовым убыткам.Все банки несут убытки по ссуде портфели до некоторой степени, что естественно только при наличии элемента риска. Однако заем Уровень убытков отражается на самой кредитной организации и определяет, сколько акционерного капитала нужно внести свой вклад. Слишком много потерь по ссудам, и акционеры, скорее всего, отреагируют.

Вызовы мониторинга

У банков есть разные способы сбора, анализа и использования различной информации, предоставляемой их заемщики по кредитным договорам.К сожалению, в сегодняшних условиях банкиров просят делайте больше с меньшими затратами, а процессы мониторинга рисков, как правило, требуют значительных ресурсов. Ниже мы сформулируем некоторые ключевые проблемы мониторинга, из-за которых банкирам сложнее хорошо выполнять свою работу в этой области:

1. МОНИТОРИНГ ЗАЯВЛЕНИЯ
Информация о завете должна быть получена до того, как ее можно будет проанализировать. Однако многие банки не иметь соответствующие инструменты для своевременного оповещения о том, когда эти предметы должны быть получены.Немного требования к кредитному договору фиксируются устаревшими методами, которые не обеспечивают уровень необходимо взаимодействие, чтобы справиться с огромным объемом таких требований. В среде, когда Мониторинг завета не является приоритетом, эти пункты можно оставить, пока не станет слишком поздно. Эффективный мониторинг – это особенно важно, когда клиент потенциально нарушает договор завета, так как любой доступный средства правовой защиты могут быть не столь эффективными, если не будут приняты незамедлительно.

Для многих коммерческих заемщиков сбор информации, запрашиваемой кредиторами, является обременительной задачей. иногда это можно рассматривать как вмешательство в реальное ведение бизнеса.Коммерческие банкиры тратить время на поиски информации от клиентов, которая входит в обязанности заемщика по отчетности. Часто к моменту получения он представляет только исторический интерес.

Что тогда после того, как банк получил информацию от заемщика? Финансовая отчетность финансовые соглашения обычно заключаются в электронные таблицы или текстовые документы. В таких форматах банкиры изо всех сил пытаются объединить данные по всему портфелю, чтобы понять, насколько заемщики выступают против заветов и как они действуют против сверстников.Формат также заставляет искать на исторических финансовых тенденциях на целостной основе непросто. Можно собрать эту информацию без централизованного хранилища данных, но это чрезвычайно затратно по времени и ресурсам. Данный давление на прибыльность и ограниченность ресурсов, это редко является жизнеспособным вариантом.

2. ПЕРИОДИЧЕСКИЕ ОБЗОРЫ
Документированные требования в кредитном соглашении для проверок обычно не дифференцируются на основе финансовые показатели. Независимо от того, улучшаются ли финансовые тенденции, стабильны или переживают некоторый спад, требования к мониторингу могут быть аналогичными.

Ежегодный обзор необходимо проводить каждый год независимо от рейтинга риска или финансового положения. стабильность заемщика. Анализ финансовых показателей заемщика, определение рейтинга риска и подготовка восстановление кредита занимает много времени. Это занимает почти столько же времени, сколько и выполнение полного кредитная оценка, независимо от финансовых показателей или кредитоспособности заемщика. В глазах некоторые банкиры, тратя много времени на мониторинг финансовой стабильности или улучшения кредитов, не являются хорошее использование своего времени.Им необходимо сосредоточиться на тех заемщиках, которые представляют повышенный риск для банка, при этом следя за кредитами хорошего качества, которые могут внезапно возникнуть финансовые или другие типы бедствия. Вопрос на миллион долларов заключается в том, какой, казалось бы, финансово здоровый заемщик на самом деле потенциальные убытки только и ждут, чтобы произойти?

Трансформирующий мониторинг с использованием интегрированной системы

Технологии могут оказать существенное влияние на мониторинг ссудного портфеля, в частности, обнаруживая сигналы раннего предупреждения об ухудшении риска. Когда банкиров просят делать больше с меньшими ресурсами, технологии могут помочь восполнить этот пробел за счет расширения возможностей управления рисками и повышения эффективности. Давайте посмотрим, как на практике могут помочь технологии.

Первым шагом является мониторинг заемщиков и сбор информации, относящейся к их финансовому здоровью в в соответствии с кредитным договором. Надежная система, позволяющая отслеживать требования по кредиту соглашение и требования внутренней политики имеют решающее значение. Хорошая система также может предупредить банкира, когда элементы должны быть получены от заемщиков, или определенные задачи требуют внутреннего завершения, например, ежегодный обзор или визит для проверки клиента.

Также важно, чтобы система отслеживала своевременность получения информации. Если предметы в прошлом необходимо уделять больше внимания тому, чтобы неурегулированные вопросы решались как как можно скорее. Управляющие портфелем, руководители высшего звена и аудиторы должны знать, как работают команды. мониторинг кредитных портфелей, и что они делают это эффективно. Они также должны знать, где находятся узкие места и способы решения этих проблем. Старая пословица «время – деньги» редко бывает более значимой. верно, чем в случае с просроченными кредитами в ссудном портфеле.”Плохие новости никогда не улучшаются с возраст »- еще один актуальный трюизм.

Согласованная информация должна быть собрана с помощью специального инструмента, который позволяет хранить данные в централизованная база данных. Это дает возможность объединять информацию и использовать ее в различных значимые способы помимо простого соблюдения, например, отслеживание и сравнение заемщиков в разных странах. различные финансовые показатели, включая выручку, денежные потоки и уровни кредитного плеча. Это также означает способность чтобы увидеть историческое соответствие с заветами, сколько амортизаторов, пока они не нарушатся, и даже потенциально автоматическая проверка этих заветов.

Благодаря новой технологии финансовая отчетность теперь может автоматически регистрироваться в системе кредитора. разбрасывающий инструмент без ручного ввода данных. Например, кредитор может использовать прикладную программу интерфейс (API) для извлечения информации непосредственно из программного пакета бухгалтерского учета заемщика или использования технология оптического распознавания символов (OCR) для чтения финансовых отчетов и сопутствующих заметки из отсканированных документов или нечитаемых PDF-файлов. Машинное обучение еще больше уточняет интерпретация информации путем изучения того, как воспроизвести ручные процессы, выполняемые в настоящее время аналитиками, распространяющими финансовую информацию.Следовательно, значительно повышается точность при ограниченном ручное вмешательство.

Процесс удаленного сбора финансовой отчетности и автоматического расчета финансовых Показатели ковенанта существенно облегчают административную нагрузку на кредитора. Это также снижает риск за счет сокращение времени до предупреждения кредитора о любом финансовом ухудшении.

Большинство банкиров согласятся с этим, если финансовая отчетность не будет регулярно проверяться. тенденции производительности часто остаются незамеченными.Однако улучшения могут быть легко достигнуты с помощью создание автоматических системных отчетов и уведомлений для отслеживания ухудшения финансового состояния. “Тень финансовые ковенанты »или внутренние триггеры могут быть созданы в большинстве ковенантных систем, например, когда при достижении этих лимитов могут быть отправлены предупреждения кредитным аналитикам или должностным лицам, информирующие их о надвигающемся нарушение. Эта возможность особенно важна при работе с транзакциями «covenant lite», когда кредитное соглашение содержит ограниченные ковенанты защиты для кредитора.Триггеры финансового коэффициента могут не быть ограниченным моментом времени, например, концом квартала, но вместо этого может основываться на периоде за период изменения некоторых показателей. Например, триггер может быть основан на процентном соотношении продаж или EBITDA. снижение по сравнению с прошлым годом, кварталом или даже месяцем на скользящей основе. Более теперь можно проводить целевой мониторинг тех заемщиков, которые действительно нуждаются в проверке, по сравнению с другими, которые иметь стабильные или улучшающиеся финансовые показатели.

При наличии этих данных банк может не только устанавливать финансовые триггеры, но и создавать целостные отчеты для мониторинга всего кредитного портфеля.Инструменты отчетности теперь предлагают динамическую визуализацию, которая мгновенно анализируйте портфолио множеством способов, чтобы помочь обнаружить бизнес-идеи, которые формируют основа для более обоснованных решений. С правильным инструментом отчетности кредитор может разбить портфель по сумме используемого кредитного плеча, либо по выручке или изменению денежного потока за период к периоду. Например, из 100 заемщиков в портфеле кредитора 10 имеют левередж более 3,0x Долг / EBITDA, тогда как большая часть находится в диапазоне 1-2x.При таком типе информации Теперь кредитор может сосредоточиться на заемщиках с более высокой долей заемных средств и нуждающихся в большем внимании, в то время как зная, что его портфель в целом не имеет высокой доли заемных средств. Этот анализ может помочь руководителям портфолио или команде Руководители определяют наличие системной кредитной проблемы или концентрации у нескольких заемщиков.

Сочетание актуальных финансовых данных с полностью интегрированной платформой оценки рисков повышает эффективность банка. возможности управления рисками и повышают эффективность как мониторинга, так и обнаружения раннего предупреждения сигналы.Автоматизированный процесс, который может определить, есть ли немедленная необходимость в проверке заемщик, основанный на полученной финансовой информации, является хорошим примером этой выгоды. Такой система также может определять глубину ежегодного обзора, который необходимо завершить, или если оценка риска должна выполняться чаще. В результате такие системы позволяют кредиторам определять и расставлять приоритеты свои действия. Например, система может сравнить текущий рейтинг риска заемщика и соблюдение ковенантов (или подушка финансовых ковенантов) по сравнению с финансовыми производительность за период и отправить уведомление, если необходимо действие.Затем это действие может быть отслеживается и контролируется, чтобы гарантировать его завершение.

Будущее кредитного мониторинга

Практическая правда заключается в том, что многие традиционные кредиторы по-прежнему полагаются на ручные методы работы с заемщиком. сбор информации и человеческий анализ для поддержки мониторинга кредитного портфеля. тем не мение нетрадиционные кредиторы уже используют данные в режиме, близком к реальному времени, для эффективной оценки и мониторинга кредитного риска. Amazon, например, полагается на информацию, которую постоянно получает от коммерческих клиентов. принимать решения о кредитном риске при кредитовании этих клиентов.Он собирает данные, такие как ежедневные или ежемесячные продажи, условия оплаты, возврат продуктов и даже рейтинги удовлетворенности клиентов, чтобы информировать их решения. В свою очередь, клиент получает финансирование оборотного капитала от Amazon вместо своего банка, и даже не обязан соблюдать требования к отчетности, как в банке.

Как скоро финтех-предприятие увидит полезность этого механизма и предложит «решение»? Например, как скоро провайдер Fintech создаст API, системы клиента для извлечения их данных для собственного управления рисками?

Несложно представить в ближайшем будущем систему мониторинга кредитов, использующую машинное обучение. методы обработки финансовых данных заемщиков, наряду с макро- и микроэкономической информацией, поведенческими показатели и соответствующие ключевые индикаторы отрасли, чтобы определить, какие заемщики могут столкнуться с финансовыми трудностями.Использование нетрадиционных данных для оценки кредитного риска набирает обороты в разделах личных кредитование, а также может быть принят на коммерческую арену.

Благодаря интегрированной системе мониторинга и рейтинга и доступности исторических данных, значительная аналитика теперь можно выполнить для определения эффективности финансовых и нефинансовых ковенантов. банки может лучше понять, какие заветы наиболее эффективны, их важность, их способность предсказывать значения по умолчанию и пределы, в которых установлены эти заветы.Эффективный мониторинг может повысить эффективность банка кредитная позиция на момент выдачи и на протяжении всего срока ссуды.

Заключение

В этой статье мы привели несколько примеров того, как интегрированная система с лучшими технологиями может расширить возможности банка по управлению рисками и, таким образом, снизить потери по ссудам. Мониторинг кредита портфели теперь можно вести на основе оцененного риска на уровне ссуды, а не с учетом негибких портфельная политика. Мониторинг можно упростить и упростить, если заемщики получают кредит ухудшение состояния, которому уделяется наибольшее внимание.Такой подход обеспечивает большую эффективность и сокращенное администрирование.

С развитием новых инструментов, таких как машинное обучение и автоматизированный мониторинг, кредиторы сможет получить значимое представление о поведении заемщика, кредитных событиях и вероятности по умолчанию. Чтобы реализовать это видение, кредиторы должны перейти к рабочему процессу, который собирает соответствующие прогнозная информация, хранит ее в легкодоступном виде и применяет современные методы прогнозной аналитики. технологии к проблеме кредитного мониторинга.

Региональный финансовый менеджер Bioversity International в Азии

Региональный финансовый менеджер в Азии, подчиняющийся Управляющему директору Альянса в Азии и Глобальному финансовому директору Альянса, отвечает за разработку и реализацию финансовых стратегий в Азиатском регионе для Альянса в ближайшем будущем. сотрудничество с Global Finance Team. Он / она также отвечает за предоставление, мониторинг и оценку финансовых и бухгалтерских услуг в Регионе, включая Отдел ПЛАНОВ (Финансовый анализ и поддержка проекта), который будет предоставлять все необходимые финансовые услуги, связанные с реализацией проекта.Он / она дополнительно будет контролировать работу странового и проектного офисов Альянса, обеспечивая соблюдение требований вместе с региональными координаторами по кадрам, операциям и юридическому отделу. Он / она будет координатором региональных аудитов и вопросов управления региональными рисками.

Успешный кандидат несет ключевые обязанности в следующих областях:

1. Разработать и внедрить в сотрудничестве с глобальными финансовыми подразделениями необходимые финансовые стратегии для обеспечения внедрения передовой финансовой практики в Регионе.Это включает:

Обеспечение финансового вклада в планирование и оценку региональных операций в качестве члена региональной операционной группы.

Руководство казначейством в регионе и региональные банковские отношения.

Обеспечение соблюдения внутренних и внешних финансовых требований в процессах планирования и исполнения.

Принятие на себя ответственности за региональные требования аудита и выполнение рекомендаций аудита в Регионе.

2. Управление, мониторинг и оценка предоставления финансовых и бухгалтерских услуг в Регионе в соответствии с местными нормативными актами, политиками и процедурами Альянса, а также требованиями доноров. Сюда входят:

Контроль и предоставление рекомендаций региональной группе экспертов по бухгалтерскому учету, бюджету и финансам, оценка их работы и обучение их росту и развитию.

Управление и завершение процесса составления регионального бюджета, а также мониторинг его выполнения в соответствии с внутренними требованиями и требованиями системы CGIAR.

Надзор и мониторинг поддержки, оказываемой руководителям исследований по разработке и исполнению бюджета проекта, с своевременной и точной финансовой информацией.

Проведение постоянного анализа затрат, выявление, внедрение и мониторинг инициатив по экономии затрат и операционной эффективности.

Выявление и оценка финансовых рисков, а также предложение и реализация действий по их снижению.

3. Наблюдать за функционированием страновых офисов и офисов проектов в Регионе и обеспечивать их соблюдение в отношении хостинговых соглашений, меморандумов о взаимопонимании и лицензий.Это включает:

Контроль и управление оперативной поддержкой, предоставляемой исследователям в офисах стран / проектов.

Обеспечение соответствия национальным нормам и требованиям законодательства, а также договоренности о размещении в стране.

Поддержка управляющего директора и представителей в стране в управлении связанными с ним отношениями с заинтересованными сторонами (правительственные министерства, учреждения и партнеры).

Требования

Эта работа может быть для вас, если у вас есть навыки и квалификация ниже :

Степень магистра в области финансов, делового администрирования или бухгалтерского учета.

Профессиональная сертификация в области бухгалтерского учета или управления проектами.

Не менее пяти (05) лет соответствующего опыта работы в Регионе в тесно связанной области, в идеале полученного в международной организации.

Большой опыт работы в сфере финансов и бухгалтерского учета, в идеале – в международной организации на региональном уровне.

Обширный опыт руководства и обучения команды специалистов по финансам, бюджетированию и бухгалтерскому учету.

Знания и опыт в процессах комплаенс и управления рисками.

Желаемые навыки и квалификация

Желательно знание международных стандартов, в частности, GAAP и IFRS.

Практическое знание ERP, сложных систем бухгалтерского учета и инструментов бизнес-аналитики.

Сильная ориентация на обслуживание клиентов.

Способность работать независимо с минимальным контролем, но также руководить и участвовать в качестве члена команды в выполнении обязанностей.

Свободное владение английским языком.

Regional Financial Review® | Moody’s Analytics

Regional Financial Review®

Всесторонний анализ макроэкономических и региональных условий и международных тенденций в США.

---

The Regional Financial Review ^® предоставляет всесторонний анализ макро- и региональных условий и международных тенденций в США. Каждый выпуск включает темы, имеющие непосредственное отношение к бизнес-планированию и управлению рисками, в том числе прогнозы и прогнозы для США.С. и мировая экономика. Подробные таблицы прогнозов включены в ежемесячную публикацию.

Приложения

Публикация Regional Financial Review ^® пользуется широкой популярностью среди тех, кто занимается коммерческой недвижимостью, коммунальными услугами, местными органами власти, потребительским кредитованием, розничной торговлей и другими сферами.

• Определите инвестиционные возможности и риски, оценив области с потенциалом роста и высокими экономическими показателями.
• Управляйте подверженностью потенциальному риску в регионах с ослабленными рынками труда и жилья.
• Планируйте расширение и распределение ресурсов для подготовки к региональным экономическим колебаниям.
• Анализируйте тенденции в области жилья, занятости и миграции для разработки эффективного маркетинга для ключевых демографических групп.

Основные характеристики

Публикация Regional Financial Review ^® предлагает анализ и подробные статистические данные о тенденциях в штатах и ​​мегаполисах.

• Подробно обсуждаются основные экономические события и изменения в прогнозах для штатов и мегаполисов.
• Включены полные макро- и финансовые прогнозы Moody’s Analytics, а также ряд ключевых данных для всех штатов и 50 крупнейших мегаполисов. Предположения прогнозов и риски подробно фиксируются каждый месяц.
• Более 60 экспортируемых таблиц содержат историческую статистику по штатам и муниципальным районам по:
  • Работа и доход
  • Промышленность
  • Демография
  • Корпус
  • Потребительские расходы и уверенность
  • Нежилое строительство
  • Кредитное качество
• Экспертный анализ по таким актуальным темам включает:
  • Стоимость ведения бизнеса
  • Стоимость проживания
  • Потребительские значения по умолчанию
  • Перспективы ипотечного кредитования
  • Исследование доходности с поправкой на риск по отраслям
  • Перспективы мировой экономики

Наши экономисты доступны для обсуждения с подписчиками У.С. и глобальные тенденции, риски для конкретных отраслей или регионов или любые экономические проблемы.

Обновления

Издается ежемесячно. Статистические таблицы автоматически обновляются на нашем веб-сайте по мере поступления данных.

---

Организация офиса EPA в 3-м регионе в Филадельфии

Обслуживание Делавэра, округа Колумбия, Мэриленда, Пенсильвании, Вирджинии и Западной Вирджинии

На этой странице:

---

Организационная схема

---

Руководство и организационные обязанности

Кабинет областного администратора

Адам Ортиз, региональный администратор

Диана Эшер, заместитель районного администратора

Офис регионального администратора (ORA) обеспечивает общее руководство и управление регионом.ORA отвечает за планирование, программирование, реализацию, контроль и руководство техническими и административными аспектами программ и мероприятий Региона 3. ORA обеспечивает технический надзор за региональными программами равных возможностей трудоустройства и специальных программ. Кроме того, в рамках ORA размещены Региональное управление по связям с общественностью и Управление по вопросам сообществ, племен и экологической оценки.

Управление по связям с общественностью

Директор: Чад Нитч

Управление по связям с общественностью управляет внутренними и внешними коммуникациями в Регионе, поддерживает связь с представителями федеральных, государственных и местных органов власти, а также управляет программой вовлечения сообществ.OPA помогает обеспечить информирование основных внешних заинтересованных сторон о программах и решениях EPA. OPA предоставляет информацию о программах и деятельности агентства; консультирует высшее руководство по вопросам представления информации и срокам; готовит выступления и пресс-релизы; и является центром работы со СМИ. В другие обязанности входит управление Региональным центром общественной информации, горячей линией обслуживания клиентов, веб-контентом и социальными сетями.

Управление по вопросам сообществ, племен и экологической экспертизы

Директор: Саманта Бирс

Управление по вопросам сообществ, племен и экологической оценки направляет и координирует региональные программы экологической справедливости, племенных и международных отношений, здоровья детей и экологического просвещения, а также руководит процессом принятия Закона о национальной экологической политике.

Офис EPA в Регионе 3 включает:

---

Отделение авиации и радиации

Директор: Кристина Фернандес

Что мы делаем: Подразделение по воздуху и радиации (ARD) реализует программные аспекты Закона о чистом воздухе (CAA) в географических границах Региона 3, за исключением инспекций и обеспечения соблюдения, которые в основном находятся в ведении отдела обеспечения соблюдения и соблюдения Разделение. В соответствии с этим уставом и в соответствии с действующими нормативными актами и руководящими принципами агентства, Подразделение проводит мероприятия по сокращению выбросов, чтобы загрязнение воздуха не представляло угрозы для здоровья, безопасности, благополучия и окружающей среды.Для выполнения своей миссии Отдел работает с другими федеральными агентствами, агентствами штатов и местными властями, правительствами племен, общественностью и частным сектором. Отдел координирует свои действия с Управлением по воздуху и радиации для обеспечения согласованности на национальном уровне и стремится к соблюдению установленных законом сроков, установленных CAA.

---

Офис программы Чесапикского залива

Директор: Мишель Прайс-Фэй (исполняющая обязанности)

Чем мы занимаемся: Офис программы Чесапикского залива (CBPO) поддерживает Партнерство программы Чесапикского залива, уникальное региональное партнерство, координирующее восстановление Чесапикского залива и его водораздела с 1983 года.В число партнеров программы Bay входят:

• штаты Делавэр, Мэриленд, Нью-Йорк, Пенсильвания, Вирджиния и Западная Вирджиния;
• округ Колумбия;
• Комиссия Чесапикского залива, законодательный орган трех штатов;
• Министерство сельского хозяйства, представляющее федеральное правительство; и
• консультативных групп граждан, ученых и представителей местного самоуправления.

Программа Bay управляется EPA через CBPO ​​и укомплектована сотрудниками ряда федеральных агентств и агентств штата, некоммерческих организаций и академических институтов.Посмотреть дополнительную информацию о CBPO.

---

Отдел обеспечения соблюдения и обеспечения соответствия

Директор: Карен Мелвин

Чем мы занимаемся: Отдел обеспечения соблюдения и обеспечения соответствия отвечает за разработку и внедрение программ и законодательных актов Региона 3 по обеспечению соблюдения и обеспечения соответствия, которые EPA осуществляет в Пенсильвании, Делавэре, Мэриленде, Вирджинии, Западной Вирджинии, Округе Колумбия и Регионе 3 племена.

Отдел обеспечения правоприменения и обеспечения соответствия работает в тесном сотрудничестве с другими отделами Региона 3, Офисом региональных юрисконсультов (ORC), Отделом уголовных расследований (CID) и Министерством юстиции (DOJ) для реализации комплексной программы обеспечения правоприменения и обеспечения соответствия, которая использует весь спектр инструментов обеспечения соответствия, доступных в Регионе.В программе:

• разработка стратегического планирования правоприменения,
• участие в мониторинге соответствия и деятельности по содействию соблюдению,
• проведение проверок,
• исполнительных дел,
• подготовка и оформление административных действий,
• начисление штрафов,
• разработка исполнительных действий,
• договорных расчетов,
• измерение и представление результатов правоприменительной деятельности в Регионе.

---

Отдел лабораторных услуг и прикладных наук

Исполняющий обязанности директора: Дэйв Кэмпбелл

Чем мы занимаемся: Отдел лабораторных услуг и прикладных наук (LSASD) – это многопрофильная многопрофильная организация, которая уделяет особое внимание высококачественной науке, отбору полевых проб, лабораторному анализу, интерпретации данных, геопространственным технологиям, а также стратегическому планированию, защите и восстановлению. LSASD использует целостный экосистемный подход в сотрудничестве с другими подразделениями и офисами для достижения здоровья человека и защиты окружающей среды.

Центр экологических наук в Форт-Миде, штат Мэриленд, предоставляет лабораторные услуги, контроль качества, аналитические закупки, сертификацию лабораторий и поддержку в области национальной безопасности для региональных, национальных и государственных программ.

LSASD ведет планирование на основе экологических показателей и анализирует данные об окружающей среде, чтобы лучше понять условия и тенденции, а также определить приоритеты и нацелить региональные, государственные и местные программы. Эта работа включает использование инструментов поддержки принятия решений и картографирования ГИС (географическая информационная система).

LSASD является домом для регионального менеджера по обеспечению качества, который отвечает за региональную систему качества и программы обеспечения качества программных офисов. Посредством регионального научного взаимодействия LSASD координирует свои действия с Управлением исследований и разработок EPA и другими регионами, чтобы сосредоточить ресурсы и деятельность агентства на наиболее важных научных и политических вопросах.

---

Подразделение земельных участков, химикатов и реконструкции

Директор: Дана Аункст

Чем мы занимаемся: Отдел земельных ресурсов, химикатов и перестройки принимает законы об охране окружающей среды, которые защищают нашу воздушную, водную и земельную среду, а также право населения знать об опасных химических веществах в своем районе.Это:

• защищает воздух от выбросов асбеста;
• защищает воду и землю от неэффективных методов обращения с опасными отходами;
• экономит энергию и природные ресурсы за счет переработки и рекуперации;
• защищает население от неправильного использования пестицидов или загрязняющих веществ;
• защищает детей от опасностей, связанных с краской на основе свинца и другими загрязнителями окружающей среды;
• поддерживает реконструкцию Браунфилдов, а
• регулирует подземные резервуары для хранения нефти или опасных веществ.

---

Отдел поддержки миссии

Директор: Кэтрин МакМанус

Чем мы занимаемся: Отдел поддержки миссий обеспечивает руководство, поддержку, связь и руководство для обеспечения эффективных операций, жизненно важных для EPA и региональных целей. Помощник регионального администратора также выполняет функции старшего сотрудника службы поддержки и старшего сотрудника службы информации. Отдел консультирует регионального администратора и заместителя регионального администратора, высшее руководство и руководство по региональной и национальной политике, включающей стратегическое планирование, технические вопросы и вопросы управления ресурсами.В состав Отдела входят Сектор финансового контролера, Сектор информационных технологий и управления операциями и Сектор людских ресурсов.

---

Офис регионального юрисконсульта

Региональный советник: Сесил Родригес

Чем мы занимаемся: Офис регионального юрисконсульта (ORC) представляет регион по широкому кругу юридических вопросов, включая гражданские и административные дела, нормативные и разрешительные действия, государственные контракты и вопросы занятости.Часто работая с юристами Министерства юстиции, штаб-квартиры EPA и агентства по охране окружающей среды штата, этот офис помогает в обеспечении соблюдения федеральных законов о воздухе, воде, опасных отходах, токсичных веществах и пестицидах во всем регионе. Офис также управляет процессом реагирования на вопросы свободы информации (FOIA). Адвокат по уголовным делам помогает прокуратуре США в судебном преследовании за экологические преступления.

---

Superfund and Emergency Management Division

Директор: Пол Леонард

Чем мы занимаемся: Отдел суперфонда и управления в чрезвычайных ситуациях (SEMD) отвечает за деятельность, связанную с Законом о загрязнении нефтью и Законом о комплексных экологических мерах, компенсациях и ответственности, широко известном как Суперфонд.SEMD определяет цели, приоритеты и задачи Суперфонда и нефтяных программ; наблюдает за работой федеральных ответственных партий по уборке; и соглашается с передачей собственности в связи с закрытием военной базы. SEMD:

• координирует обнаружение, оценку, восстановление и удаление, а также оказывает помощь в обеспечении соблюдения требований на заброшенных свалках с опасными отходами,
• разрабатывает стратегии повторного использования сайтов Superfund, а
• реагирует на чрезвычайные ситуации, в том числе террористические, которые представляют непосредственную угрозу для здоровья человека и окружающей среды.

---

Отделение водных ресурсов

Директор: Катерина А. Либертц

Чем мы занимаемся: Подразделение водоснабжения (WD) управляет и реализует программы в соответствии с Законом о чистой воде и Законом о безопасной питьевой воде для защиты, сохранения и увеличения водных ресурсов, а также тесно сотрудничает со штатами и местными сообществами для защиты питьевой воды. источников и обеспечения того, чтобы устья, реки, ручьи и озера были здоровыми и жизненно важными ресурсами для сообществ. Мы достигаем этого с помощью:

• ведение мониторинга,
• по стандартам качества воды; распределение нагрузки загрязнения для водотоков; разрешения на сбросы ручьев; стандарты общественного здравоохранения; и необходимое тестирование на безопасность питьевой воды, и
• оказывает финансовую и техническую помощь штатам и местностям.

WD также поощряет участие граждан в разработке и реализации планов по охране устья, местного водосбора и питьевой воды.

Безопасность | Стеклянная дверь

Подождите, пока мы убедимся, что вы настоящий человек. Ваш контент появится в ближайшее время. Если вы продолжаете видеть это сообщение, напишите нам чтобы сообщить нам, что у вас проблемы.

Nous aider à garder Glassdoor sécurisée

Nous avons reçu des activités suspectes venant de quelqu’un utilisant votre réseau internet.Подвеска Veuillez Patient que nous vérifions que vous êtes une vraie personne. Вотре содержание apparaîtra bientôt. Si vous continuez à voir ce message, veuillez envoyer un электронная почта à pour nous informer du désagrément.

Unterstützen Sie uns beim Schutz von Glassdoor

Wir haben einige verdächtige Aktivitäten von Ihnen oder von jemandem, der in ihrem Интернет-Netzwerk angemeldet ist, festgestellt. Bitte warten Sie, während wir überprüfen, ob Sie ein Mensch und kein Bot sind.Ihr Inhalt wird в Kürze angezeigt. Wenn Sie weiterhin diese Meldung erhalten, informieren Sie uns darüber bitte по электронной почте: .

Мы вернемся к активным действиям в области Glassdoor с помощью команды IEmand die uw internet netwerk deelt. Een momentje geduld totdat, мы узнали, что u daadwerkelijk een persoon bent. Uw bijdrage zal spoedig te zien zijn. Als u deze melding blijft zien, электронная почта: om ons te laten weten dat uw проблема zich nog steeds voordoet.

Hemos estado detectando actividad sospechosa tuya o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера mientras verificamos que eres una persona real. Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este mensaje, envía un correo electrónico a para informarnos de que tienes problemas.

Hemos estado percibiendo actividad sospechosa de ti o de alguien con quien compare tu red de Internet. Эспера mientras verificamos que eres una persona real.Tu contenido se mostrará en breve. Si Continúas recibiendo este mensaje, envía un correo electrónico a para hacernos saber que estás teniendo problemas.

Temos Recebido algumas atividades suspeitas de voiceê ou de alguém que esteja usando a mesma rede. Aguarde enquanto confirmamos que Você é Uma Pessoa de Verdade. Сеу контексто апаресера эм бреве. Caso продолжить Recebendo esta mensagem, envie um email para пункт нет informar sobre o проблема.

Abbiamo notato alcune attività sospette da parte tua o di una persona che condivide la tua rete Internet.Attendi mentre verifichiamo Che sei una persona reale. Il tuo contenuto verrà visualizzato a breve. Secontini visualizzare questo messaggio, invia un’e-mail all’indirizzo per informarci del проблема.

Пожалуйста, включите куки и перезагрузите страницу.

Это автоматический процесс. Ваш браузер в ближайшее время перенаправит вас на запрошенный контент.

Подождите до 5 секунд…

Перенаправление…

Заводское обозначение: CF-102 / 6bbb80a7eb0f5faa.

Кредитный риск после COVID-19 | McKinsey

Пандемия коронавируса – это гуманитарный кризис , который продолжает влиять на жизни и средства к существованию во всем мире.Это вынудило региональные и национальные экономики закрываться на недели и месяцы, вызывая лишения – иногда экзистенциальной тяжести – для многих групп населения. По состоянию на конец июля 2020 года во всем мире подтверждено более 14 миллионов случаев заболевания; вирус унес жизни более 600 000 человек. Предстоит гораздо больше эпидемиологической работы, поскольку пандемия остается опасно активной.

Контрмеры, принятые для сдерживания вируса и спасения жизней, остановили функционирование экономики. Сейчас, когда ограничения сняты и предприятия возобновляются, кредитные учреждения сталкиваются с новой и незнакомой средой, в которой они должны оценивать и контролировать кредитный риск с ограниченной видимостью и доступом к надежным данным.Ранний опыт показывает путь вперед, поскольку банки различают разное влияние кризиса на разные секторы и подсекторы экономики и уделяют больше внимания финансовым и бизнес-моделям отдельных домохозяйств и компаний. Возможности данных и аналитики оказываются важными для решения. Ведущие банки ускоряют цифровую трансформацию, чтобы обеспечить мониторинг в реальном времени и эффективный анализ данных транзакций, автоматизируя при этом ввод результатов в процесс принятия решений.Быстро появляются новые подходы не только к андеррайтингу и мониторингу, но и к помощи клиентам и уменьшению убытков (это тема отдельной статьи).

Возникает экономический ущерб

Ущерб, нанесенный предприятиям и экономике, становится все более заметным с каждым днем. Институты прогнозирования и разработчики сценариев оценивают значительное сокращение мирового ВВП. В еврозоне ВВП сократился на –3,6 процента в первом квартале 2020 года. Серьезность вспышки и ответные меры варьируются в зависимости от страны, факторы, которые повлияют на размер сокращений.По оценкам Европейского центрального банка (ЕЦБ), во втором квартале, когда ограничения вступили в силу, сокращение ВВП еврозоны составит –13 процентов. Ожидается, что экономика будет восстанавливаться медленно, со снижением потребительских расходов и инвестиций в бизнес; ЕЦБ прогнозирует сокращение ВВП еврозоны в целом на –8,7 процента в 2020 году.

В США изоляция спровоцировала массовую безработицу. Сокращение ВВП США на –5 процентов в первом квартале превзошло ожидания аналитиков; Средний прогноз Федеральной резервной системы США составляет –6.В целом сокращение на 5% в 2020 году. По оценкам ФРС, связанные с пандемией потери по ссудам для крупных банков США могут достичь 700 миллиардов долларов в наихудшем сценарии («двойная» или W-образная рецессия), что подтолкнет банки к минимуму их капитала.

Очевидно, что мировая экономика столкнется с серьезной рецессией и периодом восстановления, который будет варьироваться в зависимости от региона и сектора. Глобальный институт McKinsey и Oxford Economics разработали (и постоянно обновляют) набор экономических сценариев, чтобы помочь проанализировать контуры восстановления.Согласно опросу руководителей McKinsey по этим сценариям, сценарий, который неизменно привлекает высокую долю голосов (A1), предполагает значительное сокращение ВВП в 2020 году: –9 процентов в США, –4,5 процента в Китае и –11,5 процента в еврозоне. . В Европе в соответствии с тем же сценарием ожидаются более высокие средние затраты на риск по сравнению с предыдущими кризисами, особенно для Италии и Испании (хотя для Испании не так высоко, как во время кризиса суверенного долга 2011–2012 годов). Тем не менее, даже для Германии и Франции стоимость риска увеличится вдвое по сравнению с предыдущими кризисами (Иллюстрация 1).

Приложение 1

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Более надежная финансовая система с более высокой капитализацией

Финансовая система, к счастью, сегодня лучше оснащена для быстрого управления кризисами, чем в прошлые кризисы.Банки обладают гораздо более сильным капиталом, отчасти в результате регуляторных реформ, проведенных после мирового финансового кризиса 2008–2009 годов. Финансовые учреждения сегодня поддерживают значительно более высокие коэффициенты основного капитала первого уровня и имеют более высокие коэффициенты покрытия провизий для проблемных кредитов, чем во время предыдущих кризисов (Иллюстрация 2).

Приложение 2

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту.Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Еще одним стабилизирующим фактором является тенденция к отмене выплаты дивидендов в 2020 году, шаг, к которому недавно настаивали многие регулирующие органы по всему миру, в том числе Европейский совет по системным рискам (группа по контролю за рисками ЕЦБ) и Федеральная резервная система США. ФРС и центральные банки также оказали значительную поддержку в условиях кризиса. ЕЦБ, например, предлагает благоприятные условия рефинансирования (TLTRO III) в форме линии финансирования с процентной ставкой -1.0 процентов. Эти деньги можно использовать для дополнительного кредитования или, в качестве альтернативы, повторно депонировать в ЕЦБ по ставке –0,5 процента (что приведет к безрисковой кэрри-трейде на 50 базисных пунктов). Программа правительства США по защите зарплаты поддержала рост заработной платы миллионов малых предприятий в период блокировки, при этом на начало июля ссуды составили 520 миллиардов долларов. Федеральная резервная система продолжает вмешиваться в рынок корпоративных облигаций: ее программы могут достигать 750 миллиардов долларов, и она предоставила сотни миллиардов долларов в виде займов проблемным корпорациям.

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

Адаптация к новой динамике в управлении кредитными рисками

С точки зрения финансовых организаций, условия, вызванные кризисом COVID-19, имеют определенные последствия для управления и снижения кредитного риска.В последние три месяца банки приспосабливались к новой динамике и изучали возможные новые подходы к решению проблем. Анализ позволяет оценить влияние кризиса на национальную или региональную экономику в целом, влияние по секторам и подсекторам, а также конкретные проблемы кредитного риска, требующие мониторинга в режиме реального времени. Анализ уже выявляет пять уникальных последствий этого кризиса для кредитного риска. Первые три – влияние на андеррайтинг и мониторинг – являются предметом данной статьи (Приложение 3).

Приложение 3

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

В условиях нынешнего кризиса изменения кредитоспособности различаются по секторам и подсекторам в большей степени, чем во время предыдущих рецессий. Некоторые отрасли, такие как дистрибьюторы продуктов питания, справились с кризисом лучше и изо всех сил пытались удовлетворить растущий спрос.Другие, например, телекоммуникации и фармацевтика, пострадали незначительно. Но, как все мы знаем, некоторые отрасли, такие как путешествия, транспорт, туризм и гостеприимство, столкнулись с серьезными проблемами. Секторный и подсекторный анализ корпоративного кредитного портфеля одного испанского банка проясняет такие различия (Приложение 4).

Приложение 4

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами.Напишите нам по адресу: [email protected]

Тем не менее, чтобы правильно оценить кредитоспособность в контексте этого кризиса, банки должны выйти за рамки анализа секторов или подсекторов и оценить отдельных заемщиков. Бизнес-модели могут сильно отличаться от одной компании к другой в рамках одного и того же подсектора и, следовательно, будут более или менее подходящими для выживания и более быстрого восстановления в текущих условиях. Например, некоторые компании имеют сильное присутствие в Интернете, а другие – нет.Таким образом, банки не могут сделать вывод только на основе анализа подсектора, испытывает ли конкретный заемщик проблемы или нет.

Кроме того, традиционные источники данных, обычно используемые при оценке кредитного риска, в одночасье устарели. Кризис представил себя как мощный экзогенный шок в конце в значительной степени благоприятного глобального кредитного цикла. И предложение, и спрос внезапно были подавлены одинаково. Также внезапно данные шестимесячной давности, на которые кредиторы полагались в прошлом, перестали быть полезными для оценки устойчивости индивидуальных заемщиков.Творческие подходы к сбору и использованию высокочастотных данных – в порядке вещей.

Хотя эта статья не является предметом внимания, но подходы к сбору и уменьшению потерь также изменятся. Другое дело, что многие пострадавшие заемщики даже не подозревали, что они не смогут выплатить свои долги. В некоторых странах, в том числе в США, за последние годы корпоративный левередж вырос до беспрецедентного уровня. Тем временем отделы по работе с клиентами сократились до малой доли от необходимой мощности.К счастью, правительства вмешались, чтобы помочь неожиданно оказавшимся в затруднительном положении предприятиям посредством отпусков по выплатам и других мер поддержки. Однако интервенции затруднили банкам оценку ситуации во второй половине 2020 года, когда истечет срок действия некоторых из этих политик.

Вторая проблема заключается в том, что помимо кризисных перемещений, связанных с COVID-19, традиционные методы сбора платежей (звонки, электронная почта, письма) становятся менее эффективными, поскольку предпочтения клиентов решительно смещаются в сторону цифрового взаимодействия со своими банками.Формирующаяся в настоящее время большая волна необслуживаемых кредитов (NPE) вскоре поглотит институциональные ресурсы.

На пути к анализу на основе данных и принятию решений в реальном времени

В ответ на кризис ведущие финансовые учреждения начинают подходить к андеррайтингу и мониторингу с новой конфигурацией анализа сектора, устойчивости заемщиков и высокочастотной аналитики. Ключевая тенденция, которую мы наблюдали, заключается в том, что лидеры относительно быстро переходят от секторального обзора к подсекционному и, наконец, к взгляду должника, используя данные в реальном времени и аналитику, которые затем поддерживают принятие решений.Большинство банков разработали уточненные гипотезы относительно конкретных подсекторов и приближаются (или уже достигли) взгляда должника на оценку риска.

За пределами этого горизонта – подходы, использующие бизнес-данные в реальном времени для принятия решений и расширенную аналитику для анализа процессов кредитного андеррайтинга. Переход на эти новые методы поможет банкам справиться с нынешним кризисом, но также послужит репетицией для постепенных изменений, которые, по нашему мнению, менеджменту кредитного риска придется внести в ближайшие месяцы и годы.Лучшие банки сохранят и будут расширять эту практику даже после кризиса, чтобы более эффективно управлять кредитным риском, лучше обслуживать клиентов и помогая им быстрее вернуться к росту.

Оценки секторов и подсекторов стали очень важными в условиях этого кризиса (как показано на Таблице 4), в то время как исторический анализ может вводить в заблуждение. Отчетливо разные профили, которые банки распознают в подсекторах, зависят от меняющихся моделей спроса, факторов цепочки поставок и организации рынка.Большое внимание было сосредоточено на возобновлении экономики, но банки и предприятия также должны думать о горизонтах: разные регионы и страны находятся на разных стадиях пандемии и, таким образом, открываются снова с разной скоростью. Представители органов здравоохранения предупреждают, что пандемия может иметь новые волны, которые задержат ее возобновление.

Экономики, которые сейчас в основном открыты, испытывают искажения в торговле и цепочках поставок по сравнению с отстающими экономиками бывших партнеров. По секторам новая норма будет происходить с разной скоростью по мере снятия ограничений.Траектория восстановления каждого подсектора будет зависеть от масштабов рецессии в каждой стране и от воздействия ограничений на спрос и предложение после снятия блокировки. (Например, ограничения на деловые поездки могут сохраниться, даже если поездки на отдых возобновятся, как это было после предыдущих кризисов.) Офисная недвижимость может оказаться устойчивой в краткосрочной перспективе, поскольку протоколы физического дистанцирования увеличивают спрос на пространство, но могут пострадать, если удаленная работа закрепится в долгосрочной перспективе. Торговая недвижимость может на какое-то время снизиться практически везде, кроме самых желанных.Кредиторам необходимо будет продумать эти возможности и систематизировать перспективы в своем анализе.

Анализ секторов и подсекторов приводит к шоку вероятности дефолта (ВД). Это будет широко варьироваться в зависимости от подсектора. Один британский банк количественно проанализировал изменение PD для каждого сектора путем стресс-тестирования прибылей и убытков контрагентов на основе ожидаемых траекторий шока и восстановления для каждого сектора, соответствующим образом переоценив способность погашения долга.Результаты показали, что ударный скачок частичного разряда может варьироваться в три или четыре раза по величине. Как показано на Таблице 5, автомобильные подсекторы могут следовать очень разным траекториям восстановления: например, техническое обслуживание и ремонт транспортных средств могут восстанавливаться быстрее, чем их производство или продажа.

Приложение 5

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами.Напишите нам по адресу: [email protected]

Измерения нынешнего кризиса, связанные с общественным здравоохранением, побудили один американский банк разработать комплексные оценки риска на пересечении географического положения и сектора промышленности. Такой подход помог банку более четко различать заемщиков (Иллюстрация 6).

Приложение 6

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами.Напишите нам по адресу: [email protected]

Даже на уровне отдельных должников устойчивость будет разной. Поскольку банки гарантируют должников, а не секторы или подсекторы, они должны будут признавать победителей и проигравших внутри каждого подсектора. Различие может определяться уровнем финансового стресса и операционной гибкости должников. Финансовая устойчивость будет определяться не столько прибыльностью до COVID-19, сколько задолженностью и ликвидностью – атрибутами, которые определяют способность заемщика противостоять кризису.Операционная гибкость, включая надежность и адаптируемость бизнес-модели в новой среде, определяется базой затрат и возможностью ее сокращения в соответствии со спросом. Эти факторы можно оценить с помощью данных о транзакциях: приток средств на текущие счета, использование кредитной линии и развитие транзакций в точках продаж.

В США банки используют объединенные данные корпоративного казначейства, которые ранее использовались для сравнительного анализа бизнеса, для отслеживания показателей движения денежных средств по регионам и секторам.Важность данных о транзакциях также растет в Азии и на развивающихся рынках в целом. Там банки давно полагаются на качественные факторы, которые они стремятся использовать как можно более объективно, чтобы противостоять нехватке более конкретных финансовых данных. Эти банки теперь также изучают общедоступные данные как средство перекрестной проверки и подтверждения качественной информации.

Характеристики операционной модели являются одними из качественных факторов, которые могут предсказать будущие эффекты. Некоторые из них актуальны для всех секторов, например, сезонность или зависимость от поставщиков, рынков и клиентов, которых нарушила изоляция.Другие будут зависеть от сектора, например, соответствующие доли местных клиентов по сравнению с международными в некоторых частях гостиничного и гостиничного сектора, будет зависеть от сектора. В розничной торговле, возьмем другой пример, здоровое присутствие в Интернете может иметь решающее значение (Иллюстрация 7).

Приложение 7

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами.Напишите нам по адресу: [email protected]

Статистика по секторам и заемщикам будет информировать обновленные кредитные процессы банков. Примите во внимание следующие факторы:

• Финансовые данные. Последний баланс, а не отчет о прибылях и убытках (P&L) необходим для выявления денежной позиции и кредитного плеча.
• Обслуживающая способность. Кредитная оценка должна включать прогнозы по секторам (в том числе и для розничных банковских услуг).
• Данные транзакции. Доступ к данным о транзакциях и их включение контрагентами важны, особенно в секторах, сильно пострадавших от кризиса. Также важны изменения сальдо текущего счета.
• Альтернативные источники данных. Чтобы дополнить старые финансовые данные, банки используют высокочастотные данные о пандемии, посещаемости, бронировании столиков в ресторанах, еженедельных обращениях за пособием по безработице и других показателях.
• Качественные факторы. Мониторинг портфеля должен включать вопросы, связанные с кризисом, и внешние источники данных, такие как общедоступные данные о деятельности подсекторов.
• Процессы и шаблоны. Упрощенные шаблоны и предварительно утвержденные ограничения и делегирование помогут быстро сместить конвейер приложений, в то время как ресурсы и процессы адаптируются к увеличению рабочих нагрузок проблемного кредита.
• Аппетит портфеля к риску. Для управления среднесрочным андеррайтингом банкам следует обновить свой аппетит к риску, чтобы учесть влияние кризиса на отраслевых клиентов, которые не знакомы с банком или не занимаются кредитованием.

Банки не очень часто использовали данные транзакций, потому что эти данные неструктурированы и доступны только в очень больших объемах. Иногда они используются в совокупности для оценки транзакций, например, но не на уровне отдельных транзакций. Но расширенная аналитика дала банкам возможность анализировать каждый платеж, который совершает и получает корпоративный или малый бизнес, с привязкой к клиентам, платежам по долгам и налоговым платежам. Некоторые банки сейчас этим занимаются. Таблица 8 отражает опыт одного британского банка, который разработал классификацию на уровне транзакций до пандемии и встроил ее в механизм оценки кредитоспособности.Теперь, когда экономика находится в кризисе, этот двигатель лежит в основе оценки кредитного риска банка. Эти данные о транзакциях показывают степень сбоев, связанных с кризисом, у гипотетического клиента с хорошей прибылью.

Приложение 8

Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: McKinsey_Website_Accessibility @ mckinsey.ком

Два последних пункта в приведенном выше списке – процессы и шаблоны и риск-аппетит портфеля – также требуют внимания. Процессы следует упростить, поскольку количество заявок, в том числе на получение ссуд под государственную гарантию, быстро растет. Например, в рамках Программы защиты зарплаты в США банкам приходилось обрабатывать 4,5 миллиона безнадежных ссуд для малого бизнеса в течение нескольких недель. Для многих банков быстрое реагирование стало важным не только для обеспечения высокого качества обслуживания клиентов, но и для выживания как бизнеса: грань между ликвидностью и неплатежеспособностью висит на волоске.Наконец, банкам следует пересмотреть свой общий аппетит к риску и пороговые значения портфеля. Например, в странах с меньшими схемами гарантий банкам, возможно, придется определить свои приоритетные сектора, чтобы они соответствовали политическим условиям.

Развитие детального и своевременного понимания финансовых показателей клиентов имеет далеко идущие последствия для банков. С точки зрения кредитного риска банки смогут принимать более информированные и быстрые решения об андеррайтинге кредита. Они также смогут более точно оценить затраты на риски и влияние кризиса.Детальное понимание клиентов и данные о них в режиме реального времени позволяют лучше и быстрее принимать меры для их поддержки, «прогнозировать текущую ситуацию» финансовых показателей и лучше отслеживать последствия нисходящего тренда. Эти возможности полезны не только для функций кредитования и управления рисками, но и для бизнеса в целом, поскольку они могут помочь в формировании коммерческих действий и стратегий восстановления клиентов.

---

Новые подходы к управлению кредитными рисками дают банкам возможность формировать свою культуру и репутацию на ближайшие годы.Большинство банков используют кредитный механизм, который пытается объединить секторно-ориентированный подход с анализом на основе данных. Переход к анализу данных будет развиваться по мере выхода из режима блокировки, и после того, как изменение будет завершено, банки сохранят эти подходы к передаче данных, потому что они поддерживают более качественное, более своевременное и более дифференцированное кредитное андеррайтинг и мониторинг. Таким образом, восстановление является катализатором более быстрого внедрения новых технологий, важность которых банки признают в течение ряда лет.

Руководство по списанию кредита | Национальная администрация кредитных союзов

Уважаемый менеджер и совет директоров:

В июне 2002 года мы выпустили аккредитив NCUA для кредитных союзов № 02-CU-09, Резерв на потери по ссуде и аренде (ALLL), а также Заявление о разъяснительной политике и правилах (IRPS) № 02-3, Резерв на ссуду. и Методология и документация по арендным убыткам для кредитных союзов. Этот IRPS разъясняет наши ожидания в отношении методологий и поддержки документации для ALLL.Важной частью методологии ALLL кредитного союза является комплексная, дисциплинированная, своевременная и последовательно применяемая политика списания безнадежных ссуд. Это письмо предназначено для руководства по систематическому списанию безнадежных ссуд.

Для целей финансовой отчетности, включая нормативную отчетность, кредитные союзы должны определять резервы на потери по ссудам и аренде, а также ALLL в соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета (GAAP). GAAP требует, чтобы кредитный союз вел письменную документацию для подтверждения суммы ALLL и резерва на потери по ссудам и аренде, отраженных в финансовой отчетности.IRPS не изменяет существующее руководство по бухгалтерскому учету и не изменяет требования к документации GAAP. Он предназначен для дополнения, а не замены действующего руководства.

IRPS не рассматривает и не изменяет действующее руководство в отношении списаний ссуд. Совет директоров должен соответствующим образом адаптировать политику списаний к размеру и сложности деятельности кредитного союза. Политика списаний должна отражать текущие суждения о кредитном качестве ссудного портфеля.

Совет директоров может принять политику, которая делегирует менеджеру право списывать ссуды.Правление должно утвердить степень 2 делегирования (т.е. сумму в долларах и тип ссуды), отразить утверждение в протоколе правления и отметить параметры в письменной политике списания ссуды. Политика должна касаться любых областей, в которых управляющему прямо запрещено списывать ссуды, например, когда списание может представлять собой конфликт интересов, например ссуды членам семьи.

Руководство должно сообщить совету директоров о ссудах, списанных в соответствии с делегированными полномочиями, на следующем регулярном заседании совета директоров.NCUA рекомендует совету директоров утвердить все делегированные списания. Управляющий должен направлять ссуды, не соответствующие установленным критериям политики списания, на рассмотрение совета директоров. Совет директоров должен периодически проверять соблюдение руководством и персоналом политики списаний.

Когда правление считает ссуду убыточной, оно должно списать ссуду со счета ALLL в соответствии с требованиями полного и справедливого раскрытия информации Части 702 Правил и положений NCUA. Политика кредитного союза должна касаться ссуд, вероятность потери которых высока.Примеры включают следующее:

• Неработающая ссуда с просрочкой более чем на шесть месяцев без выплаты не менее 75 процентов регулярного ежемесячного платежа в течение последних 90 дней. В случае неработающих ссуд переводы от акций и поступлений от продажи обеспечения обычно не являются «платежами»;
• Просрочка по ссуде в руках юриста или коллекторского агентства, если отсутствуют смягчающие обстоятельства, указывающие на то, что кредитный союз получит ссуду;
• «пропуск», когда кредитный союз не контактировал в течение 90 дней;
• Предполагаемый убыток по ссуде, когда кредитный союз изъял, но еще не продал залоговое обеспечение.Кредитный союз может перевести остаток ссуды на счет «Обеспечение в процессе ликвидации» и должен списать непогашенный остаток ссуды, превышающий стоимость собственности, за вычетом затрат на продажу;
• Предполагаемый убыток по ссуде, по которой кредитный союз выкупил, но еще не продал имущество в обеспечение ссуды на недвижимость по справедливой стоимости имущества. Кредитный союз должен перевести остаток ссуды на счет «Прочая собственность, находящаяся в собственности» (OREO) и списать остаток ссуды, превышающий стоимость собственности, за вычетом затрат на продажу;
• Ссуда ​​при банкротстве в течение 60 дней с момента получения уведомления о подаче заявления из суда по делам о банкротстве, если кредитный союз не может четко продемонстрировать и документально подтвердить вероятность погашения.Ссуды с обеспечением могут быть списаны до стоимости обеспечения за вычетом затрат на продажу. Однако в процедурах банкротства в 3 главах 11 и 13, если суд снижает сумму, которую должен заплатить заемщик, кредитный союз должен немедленно списать ту часть долга, которую суд погасил.
• Мошенническая ссуда, не позднее, чем через 90 дней с момента обнаружения или определения убытка, в зависимости от того, что короче;
• Ссуда ​​умершего при установлении убытков;
• Ссуда, по которой остается дефицитный остаток после продажи изъятого залога и когда кредитный союз не получил платеж и не имеет очевидного плана действий; и
• Заем считается безнадежным, если дополнительные усилия по взысканию непродуктивны, независимо от количества месяцев просрочки.

Приведенные выше примеры служат руководством для кредитного союза по разработке политики списания и не представляют собой полный список займов, которые совет директоров должен рассмотреть для списания.

Кредитным союзам следует помнить, что их методология ALLL должна предусматривать ALLL, достаточный для покрытия необходимых списаний. Если остаток на счете ALLL недостаточен для покрытия ссуд, определенных для списания, руководству может потребоваться переоценка методологии финансирования ALLL.

В дополнение к политике списаний кредитным союзам следует также внедрить процесс контроля качества, с помощью которого они проверяют ссудный портфель или компоненты ссудного портфеля, чтобы определить, существуют ли существующие или потенциальные факторы риска, которые, если их оставить без внимания, могут отрицательно сказываются на общем качестве ссудного портфеля. Кредитный риск возникает, когда заемщик не может погасить кредит в соответствии с условиями кредита. В обязанности руководства входит выявление и мониторинг кредитного риска и просрочки, а также списанных ссуд на постоянной основе.Адекватное финансирование ALLL и / или низкие коэффициенты просрочек и убытков по ссудам не обязательно означают, что кредитный союз должным образом снижает свой кредитный риск.

Процесс контроля качества кредитного союза может включать в себя подготовку списков для мониторинга и отслеживания просроченных ссуд, других проблемных кредитов (включая просроченную аренду и дебиторскую задолженность) и ссуд, упомянутых в особом порядке. Подготовка и ведение этих отчетов варьируется в зависимости от кредитного союза и во многом зависит от ресурсов и уровня подготовки кредитного союза.Отслеживание ссуд в этих списках позволяет руководству оценить эффективность ссудного портфеля и принять меры для снижения риска посредством необходимых изменений в политике и / или процедурах. Процесс контроля качества также служит инструментом, помогающим кредитному союзу своевременно определять ссуды, подлежащие списанию.

В рамках постоянного контроля качества руководство может рассмотреть возможность разработки «контрольного списка» для проверки и отслеживания ссуд, которые соответствуют определенным критериям, чтобы гарантировать, что политика и андеррайтинг, особенно для новых программ и систем, находятся в целости и сохранности.Приложение A «Руководство по текущим процедурам контроля качества» содержит информацию о составлении списков наблюдения, которые кредитные союзы могут счесть полезными ¹ .

Процесс проверки включает процедуры определения того, есть ли у кредитного союза разумный и своевременный метод списания ссуд. Разумная политика списания и документирование эффективной процедуры контроля качества помогает продемонстрировать стремление руководства выявлять, отслеживать, измерять и контролировать риски в кредитном портфеле.Кроме того, установление политики списаний является важной частью методологии ALLL кредитного союза. Наконец, надлежащая реализация политики списания средств может избежать преднамеренного или непреднамеренного искажения чистой стоимости активов кредитного союза.

Кредитным союзам рекомендуется связаться со своим региональным офисом NCUA или надзорным органом штата, если у них есть вопросы относительно этого руководства.

.