Отчет по учебной практике финансы и кредит: Отчет по практике на ООО «Елимка»

(Пример) Индивидуальное задание для отчета по практике (Учебная). МОИ. Финансы и кредит. Курс 2

Рубрика: Виды практики, Учебная

Образовательная автономная некоммерческая организация
высшего образования

«МОСКОВСКИЙ ОТКРЫТЫЙ ИНСТИТУТ»

Факультет «Экономики и управления»

УТВЕРЖДАЮ
Декан факультета Экономики и управления

(подпись)
Е.Б. Бушуева
(ФИО декана)

«____» _________________ 201 ____ г.

ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ
НА УЧЕБНУЮ ПРАКТИКУ (ПРАКТИКУ ПО ПОЛУЧЕНИЮ ПЕРВИЧНЫХ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УМЕНИЙ И НАВЫКОВ)

Требуется помощь в получении практики?

Узнайте точную стоимость бесплатно!

 

Введите контактный e-mail

Введите номер телефона

Что требуется сделать?

Каким способом с Вами связаться?:

E-mail

Телефон

Напишем вам на вашу почту

Перезвоним вам для уточнения деталей

Перезвоним вам для уточнения деталей

или напишите нам прямо сейчас

Написать в WhatsApp

 

обучающегося группы ___________ _____________________________________
шифр и № группы фамилия, имя, отчество обучающегося
Место прохождения практики:
Образовательная автономная некоммерческая организация высшего образования «Московский открытый институт»
(полное наименование организации)
Срок прохождения практики: с «___» _______ 201__ г. по «__» ______ 201__ г.

Содержание индивидуального задания на практику, соотнесенное с планируемыми результатами обучения при прохождении практики:

Код компетенции Содержание индивидуального задания
ОК-3

ОК-4
ОК-7
ОПК-1
ОПК-2
Аналитическая часть. Составить общее описание исследуемой организации: наименование, организационно-правовая форма, форма собственности, вид экономической деятельности (отрасль), юридический адрес, виды производимой продукции или оказываемых услуг.
Решение профессиональной задачи. Ознакомиться с бухгалтерской отчетностью организации, поставить цель и определить задачи, осуществить сбор информации, необходимой для проведения анализа, выбрать инструментальные средства для обработки экономических показателей в соответствии с поставленными задачами.
ОК-7
ОПК-2
ОПК-4
ПК-1
ПК-2
ПК-3
ПК-4
ПК-5
ПК-6 Аналитическая часть. Осуществить обработку данных Баланса, проанализировать основные показатели бухгалтерского баланса, заполнить аналитический баланс, провести анализ состава, структуры и динамики статей актива и пассива баланса в динамике за 3 года, выполнить необходимые расчеты.
Решение профессиональной задачи. По результатам проведенного анализа сформулировать развернутые выводы, дать оценку имущественному положению организации, обосновать и сформулировать предложения по оптимизации структуры баланса.
ОК-7
ОПК-2
ОПК-4
ПК-1
ПК-2
ПК-3
ПК-4
ПК-5
ПК-6 Аналитическая часть. Провести анализ ликвидности и платежеспособности организации, дать оценку ликвидности баланса, рассчитать абсолютные и относительные коэффициенты ликвидности и платежеспособности, проанализировать их в динамике за 3 года.
Решение профессиональной задачи. По результатам проведенного анализа сформулировать развернутые выводы, дать оценку ликвидности и платежеспособности организации, обосновать и сформулировать предложения, направленные на повышение ликвидности и платежеспособности.
ОК-7
ОПК-2
ОПК-4
ПК-1
ПК-2
ПК-3
ПК-4
ПК-5
ПК-6 Аналитическая часть. Провести анализ финансовой устойчивости организации, дать оценку независимости организации от заемных источников финансирования, рассчитать и проанализировать в динамике за 3 года относительные коэффициенты финансовой устойчивости, а также излишек или недостаток источников средств для формирования запасов, определить тип финансовой ситуации, к которой относится организация, рассчитать и проанализировать чистые активы организации.
Решение профессиональной задачи. По результатам проведенного анализа сформулировать развернутые выводы, дать оценку финансовой устойчивости организации, обосновать и сформулировать предложения, направленные на повышение финансовой устойчивости.
ОК-7
ОПК-2
ОПК-4
ПК-1
ПК-2
ПК-3
ПК-4
ПК-5
ПК-6 Аналитическая часть. Провести анализ деловой активности (оборачиваемости) организации, рассчитать и проанализировать в динамике за 2 года коэффициенты оборачиваемости и сроки оборачиваемости активов и источников формирования активов организации.
Решение профессиональной задачи. По результатам проведенного анализа сформулировать развернутые выводы, дать оценку деловой активности организации, обосновать и сформулировать предложения по повышению деловой активности.
ОК-7
ОПК-2
ОПК-4
ПК-1
ПК-2
ПК-3
ПК-4
ПК-5
ПК-6 Аналитическая часть. Осуществить обработку данных Отчета о финансовых результатах, проанализировать основные показатели отчета о финансовых результатах, провести анализ состава, структуры и динамики финансовых результатов деятельности организации в динамике за 3 года, выполнить необходимые расчеты, рассчитать абсолютные и относительные отклонения чистой прибыли и ее составляющих, рассчитать и проанализировать показатели рентабельности, провести факторный анализ прибыли от продаж, прибыли до налогообложения и чистой прибыли.

Решение профессиональной задачи. По результатам проведенного анализа сформулировать развернутые выводы, дать оценку экономическому эффекту и экономической эффективности деятельности организации, обосновать и сформулировать предложения по повышению финансовых результатов.
ОК-7
ОПК-1
ОПК-2
ОПК-4
ПК-1
ПК-2
ПК-3
ПК-4
ПК-5
ПК-6
ПК-7
ПК-8 Аналитическая часть. На основе проведенного анализа разработать рекомендации, направленные на улучшение финансового состояния организации, рассчитать экономический эффект от внедрения предложенных рекомендаций.
Решение профессиональной задачи. Сформулировать общие выводы по результатам проведенного анализа, и дать оценку финансового состояния организации в целом.
Сформулировать выводы о достижении цели и решении задач, поставленных в индивидуальном задании на учебную практику.

Руководитель практики от Института
Заведующий кафедрой «Экономики и финансов», к.э.н., доц.

должность, ученая степень, ученое звание
________________ М. Н. Романчук
Подпись И.О. Фамилия
«___»______________ 201__г.

Задание принято к исполнению ________________ __________________________
подпись И.О. Фамилия обучающегося
«___»______________ 201__г.

Остальные части данного отчета по практике:

1. График
2. Заключение заведующего учебной лабораторией
3. Заключение руководителя института
4. Индивидуальное задание
5. Индивидуальный план
6. Отчет
7. Титульный лист

Требуется помощь в получении практики?

Узнайте точную стоимость бесплатно!

 

Введите контактный e-mail

Введите номер телефона

Что требуется сделать?

Каким способом с Вами связаться?:

E-mail

Телефон

Напишем вам на вашу почту

Перезвоним вам для уточнения деталей

Перезвоним вам для уточнения деталей

или напишите нам прямо сейчас

Написать в WhatsApp

Скачать: https://disk. yandex.ru/i/khObcaatJ3qohQ

Рубрики: Виды практики и Учебная. ВУЗ: МОИ. Курс: 2 курс.

Дневник по практике УБРиР – Дневник попрактике

Подборка по базе: отчет по учебной практике.docx, Отчет по практике.docx, Краткий отчет по практике.docx, Титульный лист отчёта (1).docx, Структура учебной практики.docx, Отчет по практике Пономарев В.А. 2 курс.docx, Форма отчета 2 сф_Малышева А.Д..docx, Форма отчета для заполнения 1 ур_Малышева А.Д..docx, Синергия, гостиница, отчет по практике. 17.07..doc, отчет по практике.doc   1   2   3 Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет) Омский филиал Финуниверситета Факультет Экономики и управления Кафедра «Финансы и учет» ОТЧЕТ По учебной практике (указать вид (тип) практики) Направление подготовки 38. 03.01 «Экономика» «Финансы и кредит» Выполнил: обучающийся учебной группы ЗБ-ЭФК 502 _________ Шарофидинов Н.С. (подпись) (Фамилия, имя, отчество) Проверили: Руководитель практики от организации: Ведущий менеджер Иванов И.И. (должность) (фамилия, имя, отчество) М.П. _____________ (подпись) Руководитель практики от кафедры: (ученая степень и/или звание) (фамилия, имя, отчество) ________________ _______________ (оценка) (подпись) Омск-2022 Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет) Омский филиал Финуниверситета Факультет экономики и управления Кафедра «Финансы и учет» СОВМЕСТНЫЙ РАБОЧИЙ ГРАФИК (ПЛАН) ПРОХОЖДЕНИЯ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ обучающегося 5 курса ЗБ-ЭФК502 учебной группы Шарофидинова Нажмидина Сирочидинзодовича Направление подготовки 38. 03.01 «Экономика» Направленность (профиль) «Финансы и кредит» Тип учебной практики – практика по получению первичных профессиональных умений и навыков Место прохождения практики ПАО «Уральский банк реконструкции и развития», филиал в г. Омске Срок практики с «31» января 2022 г. по «13» февраля 2022 г. Дата/период Этапы практики по выполнению программы практики и индивидуального задания 26.10.-31.10. 1. Подготовительный этап 26.10.-27.10. Ознакомление с программой учебной практики 27.10.-28.10. Согласование места прохождения практики 28.10.-30.10. Разработка рабочего графика (плана) прохождения практики 30. 10.-31.10. Согласование индивидуальных заданий для прохождения практики 02.11.-06.11. 2. Основной этап 02.11.-03.11. Определение должностного положения в организации, изучение должностной инструкции 03.11.-04.11. Прохождение инструктажа по ознакомлению с требованиями охраны труда, техники безопасности, пожарной безопасности, а так же правилами внутреннего трудового распорядка 04.11.-05.11. Выполнение индивидуальных заданий по практике 07.11.-08.11. 3. Заключительный этап 07.11.-08.11. Подготовка форм отчетности по практике Студент ______________/Шарофидинов Н. С../____ ___ (подпись) (расшифровка) (дата) Руководитель практики от Университета _____________/Саврасова Д.В./_____ (подпись) (расшифровка) (дата) СОГЛАСОВАНО: Руководитель практики от профильной организации м.п. _____________/Иванов И.И../___________ (подпись) (расшифровка) (дата) Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет) Омский филиал Финуниверситета Факультет экономики и управления Кафедра «Финансы и учет» ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ ДЛЯ ПРОХОЖДЕНИЯ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ обучающегося 5 курса ЗБ-ЭФК502 учебной группы Шарофидинова Нажмидина Сирочидинзодовича Направление подготовки 38.03.01 «Экономика» Направленность (профиль) «Финансы и кредит» Тип учебной практики – практика по получению первичных профессиональных умений и навыков Место прохождения практики ПАО «Уральский банк реконструкции и развития», филиал в г. Омске Срок практики с «31» января 2022 г. по «13» февраля 2022 г. Индивидуальные задания: Коды компе-тенций Название компетенции Типовые индивидуальные задания для прохождения учебной практики УК-10 Способность осуществлять поиск, критически анализировать, обобщать и систематизировать информацию, использовать системный подход для решения поставленных задач Обработать, систематизировать и использовать полученную информацию для оставления отчета по практике. ПКП-1 Способность выполнять профессиональные обязанности по осуществлению текущей деятельности финансово-кредитных институтов, финансовых органов, публично-правовых образований разрабатывать современные финансовые и кредитные услуги и продукты, реализовывать их на российском и международном финансовых рынках Осуществлять постановку задач исследования, сформулировать задачи исследования. Выявить источники подготовки отчета о прохождении практики – нормативные и правоприменительные акты и другие документы, протоколы заседаний и совещаний, результаты собственных наблюдений во время подготовки и проведения отдельных мероприятий и др. информационные источники, в том числе печатные и электронные средства информации; провести беседы с должностными лицами ПКН-1 Владение основными научными понятиями и категориальным аппаратом современной экономики и их применение при решении прикладных задач Проанализировать организационно-распорядительную документацию организации; исследовать организационную структуру объекта практики, выявить ее тип; проанализировать служебные задачи финансово-экономического подразделения места практики; выявить место финансовых функций в общей системе управления в организации Студент ______________/ Шарофидинов Н.С./_______ (подпись) (расшифровка) (дата) Руководитель практики от Университета _____________/Саврасова Д. В./_____ (подпись) (расшифровка) (дата) СОГЛАСОВАНО: Руководитель практики от профильной организации м.п. _____________/Иванов И.И../___________ (подпись) (расшифровка) (дата) Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет) Омский филиал Финуниверситета Факультет экономики и управления Кафедра «Финансы и учёт» ДНЕВНИК по учебной практике (указать вид (тип) практики) обучающегося 5 курса ЗБ-ЭФК 502 учебной группы Шарофидинова Нажмидина Сирочидинзодовича (фамилия, имя, отчество) Направление подготовки 38.03.01 «Экономика» (наименование направления подготовки) «Финансы и кредит» (профиль образовательной программы бакалавриата/направленность образовательной программы магистратуры) Омск-2022 Место прохождения практики: Отдел кредитования физических лиц и бизнеса в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития», филиал в г. Омске Срок практики с «31» января 2022 г. по «13» февраля 2022 г. Должность, Ф.И.О. руководителя практики от организации: Ведущий менеджер Иванов Иван Иванович Инструктаж по ознакомлению с требованиями охраны труда, техники безопасности, пожарной безопасности пройден М.П.___________________ (подпись руководителя практики от профильной организации) Инструктаж по ознакомлению с правилами внутреннего трудового распорядка пройден М.П.___________________ (подпись руководителя практики от профильной организации) УЧЕТ ВЫПОЛНЕННОЙ РАБОТЫ Дата Отдел Краткое содержание работы обучающегося Отметка о выполнении работы (подпись руководителя практики) 1 2 3 4 31. 01.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Инструктаж по пожарной технике безопасности. Ознакомление с должностными обязанностями кредитного аналитика 01.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Ознакомление с организационной структурой ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 02.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Ознакомление с этапами кредитного процесса ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 03.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Ознакомление с кредитными продуктами ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 04.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Оценка кредитного рейтинга заемщиков-физических лиц ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 07. 02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Оценка кредитного рейтинга заемщиков-юридических лиц ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 08.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Анализ и оценка кредитного портфеля банка ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 09.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Сбор данных для анализа финансового состояния ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 10.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Сравнительные анализ конкурентов ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 11.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Формирование аналитического материала о финансовых результатах ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» 12. 02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Подготовка отчета по практике 13.02.2022 Отдел кредитования физических лиц и бизнеса Подготовка отчета по практике Студент ______________/_____________________/___________ (подпись) (расшифровка) (дата) СОГЛАСОВАНО: Руководитель практики от профильной организации Ведущий менеджер Иванов И.И. (Ф.И.О.) (занимаемая должность) ______________________________/ ________________ М.П. (подпись) (дата) ОТЗЫВ о прохождении практики обучающегося Финансового университета Обучающегося Шарофидинова Нажмидина Сирочидинзодовича Факультет экономики и управления проходила учебную практику в период с «31» января 2022 г. по «13» февраля 2022 г. в Отделе кредитования физических лиц и бизнеса в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»», филиал в г. Омске В период прохождения практики Шарофидинову Нажмидину Сирочидинзодовичу поручалось решение следующих задач: Ознакомление с внутренними документами кредитной организации, связанными с осуществлением кредитного процесса ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»; Ознакомление с организационной структурой ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»; Характеристика экономический показателей деятельности ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»; Выявление ключевых проблем привлечения денежных средств ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»; Оформление отчета по практике по установленным требованиям. В период прохождения практики обучающийся проявил себя как инициативный сотрудник, способный принимать самостоятельные решения и достигать поставленных перед ним целей. Результаты работы обучающегося: все задачи выполнены, цели достигнуты. Считаю, что по итогам практики обучающийся может быть допущен к защите отчета по практике. Ведущий менеджер Иванов И.И. (Ф.И.О.) (занимаемая должность) ______________________________/ ________________ М.П. (подпись) (дата)   1   2   3

Отчет по практике 📝 Отчет по учебной практике Финансы и кредит в Сураже

Онлайн-сервис
помощи студентам

Видео о сервисе

Эксперты сайта vsesdal.com проводят работу по подбору, обработке и структурированию материала по предложенной заказчиком теме. Результат данной работы не является готовым научным трудом, но может служить источником для его написания.

Финансы и кредит

Отчет по учебной практике

• Задание
• Обсуждение

4226867

Отчет по практике

Финансы и кредит

Заказ выполнен

практика по переписи населения в 2021 г.

Это место для переписки тет-а-тет между заказчиком и исполнителем.
Войдите в личный кабинет (авторизуйтесь на сайте) или зарегистрируйтесь, чтобы
получить доступ ко всем возможностям сайта.

---

Закажите подобную или любую другую работу недорого

или

Последние размещенные задания

только что

только что

только что

только что

только что

1 минуту назад

1 минуту назад

1 минуту назад

2 минуты назад

3 минуты назад

3 минуты назад

4 минуты назад

4 минуты назад

4 минуты назад

4 минуты назад

5 минут назад

5 минут назад

5 минут назад

Разместите заказ и получите
предложения с ценами
экспертов

Выберите эксперта
по цене и отзывам

Сдайте работу на проверку
преподавателю

Получите положительную оценку,
оплатите работу и оставьте
отзыв эксперту

Узнать стоимость

Узнать стоимость

Заботимся о вас
и вашем времени

Экономия времени

Теперь у вас есть время на друзей, любимые занятия,
работу и семью

Удобный интерфейс

Современный дизайн, созданный для удобства
пользователей сайта

1. Сколько стоит помощь?

Цена, как известно, зависит от объёма, сложности и срочности. Особенностью «Всё сдал!» является то, что все заказчики работают со экспертами напрямую (без посредников). Поэтому цены в 2-3 раза ниже.

2. Каковы сроки?

Специалистам под силу выполнить как срочный заказ, так и сложный, требующий существенных временных затрат. Для каждой работы определяются оптимальные сроки. Например, помощь с курсовой работой – 5-7 дней. Сообщите нам ваши сроки, и мы выполним работу не позднее указанной даты. P.S.: наши эксперты всегда стараются выполнить работу раньше срока.

3. Выполняете ли вы срочные заказы?

Да, у нас большой опыт выполнения срочных заказов.

4. Если потребуется доработка или дополнительная консультация, это бесплатно?

Да, доработки и консультации в рамках заказа бесплатны, и выполняются в максимально короткие сроки.

5. Я разместил заказ. Могу ли я не платить, если меня не устроит стоимость?

Да, конечно – оценка стоимости бесплатна и ни к чему вас не обязывает.

6. Каким способом можно произвести оплату?

Работу можно оплатить множеством способом: картой Visa / MasterCard, с баланса мобильного, в терминале, в салонах Евросеть / Связной, через Сбербанк и т.д.

7. Предоставляете ли вы гарантии на услуги?

На все виды услуг мы даем гарантию. Если эксперт не справится — мы вернём 100% суммы.

8. Какой у вас режим работы?

Мы принимаем заявки 7 дней в неделю, 24 часа в сутки.

или

Задать вопрос

---

Тип работыВыберите тип работыКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноДипломЛабораторнаяЧертежОтчет по практикеЭссеОтветы на билетыПрезентацияПеревод с ин. языкаДокладСтатьяСочинениеМагистерская диссертацияКандидатская диссертацияБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое

Кредитный аналитик | FRM Part 2 Study Notes

После прочтения этого раздела , вы должны уметь :

• Описывать количественные, качественные и исследовательские навыки, которыми должен обладать банковский кредитный аналитик.
• Оценить качество различных источников информации, используемых кредитным аналитиком.
• Объясните систему CAMEL, используемую для оценки финансового состояния банка.

Различные роли кредитного аналитика

Все кредитные аналитики берут на себя работу, имеющую схожие цели. Все вращается вокруг управления рисками на уровне отдельной фирмы или на национальном уровне. Однако конкретные роли аналитиков в каждой из этих областей могут различаться.

Желательные навыки банковского кредитного аналитика

Количественные навыки

Количественный кредитный анализ помогает аналитику установить платежеспособность предприятия. Из этого следует, что количественные навыки являются одними из наиболее желательных характеристик кредитного аналитика. Банковский кредитный аналитик должен уметь:

• Чтение и интерпретация финансовых отчетов для выполнения широкого спектра анализов коэффициентов. В связи с этим аналитики обычно сосредотачиваются на трех типах показателей – коэффициентах ликвидности, платежеспособности и рентабельности.

Хорошим примером коэффициентов прибыльности является рентабельность собственного капитала , который измеряет их способность получать доход от своих инвестиций в акционерный капитал.

Анализ коэффициентов особенно важен, поскольку он позволяет аналитику проводить сравнительный анализ различных банков. На основе этих данных аналитик может ранжировать учреждения на основе прочности их финансового положения. именно, аналитик может:

• Вычисление различных статистических оценок, таких как среднее значение и дисперсия, проверка гипотез и построение доверительных интервалов для получения разумных и информативных выводов.
• Расчет и интерпретация макроэкономических данных, например темпов роста ВВП. Они также должны понимать концепции, связанные с денежно-кредитной политикой, которые обычно влияют на банковскую отрасль.

Качественные навыки

Качественные навыки включают субъективные суждения на основе не поддающейся количественной оценке информации, такой как управленческий опыт, отраслевые циклы и объем (и сила) исследований и разработок. Качественный анализ используется для оценки готовности должника платить, что является субъективным признаком.

Аналитикам важно уметь мыслить не только числами. Это особенно важно, если учесть, что количественные данные имеют свои слабые стороны (например, финансовые отчеты представляют собой очень краткие документы, в которых может быть упущена определенная информация об учреждении).

Качественные навыки помогают аналитику:

• Понимать нормативную среду и влияние, которое новые правила могут оказать на операционную среду.
• Проведение информационных исследований по банковскому делу. Например, аналитик может провести обширный анализ основных игроков отрасли и оценить их влияние на отрасль в целом.
• Интерпретация количественных данных (желательно умение общаться с использованием высокотехнологичных терминов и промышленного жаргона на простом, легком для понимания языке).
• Установите прочные отношения с клиентами и деловыми партнерами. Например, банковский аналитик часто общается с высшим руководством и бизнес-магнатами. Навыки межличностного общения помогают аналитику проявлять должную осмотрительность во время таких взаимодействий, которые помогают ему принимать важные решения.

Оценка качества различных источников информации, используемых кредитным аналитиком

Элементы, необходимые для проведения банковского кредитного анализа, зависят от характера выполняемого задания. В целом, однако, следует просмотреть следующие ресурсы:

• Годовой отчет, включая аудиторское заключение, финансовую отчетность и дополнительную информацию, а также промежуточную финансовую отчетность.
• Службы финансовых данных и новостные службы
• Рейтинговые агентства, данные регулирующих органов и другие исследовательские источники.
• Заметки о первичных и полевых исследованиях.

Годовой отчет

Годовой отчет обычно содержит много корпоративной «пропаганды» и глянцевых фотографий, которые могут быть бесполезны для аналитика. Однако его не следует игнорировать, потому что в этом лабиринте находится важная информация, которую можно собрать воедино, чтобы получить четкое представление о культуре фирмы, компетентности и видении руководства, а также о бизнес-стратегии.

Годовой отчет готовится в первую очередь для акционеров, и учреждения часто пытаются создать образ хорошо управляемой компании с высокими показателями. По этой причине важно иметь представление о стороне истории со стороны руководства, чтобы разработать полезную контраргументацию, которая может помочь в критическом анализе учреждения.

Читая годовой отчет, аналитик должен следить за мнением руководства по различным вопросам, изложенным в финансовой отчетности. Например, если банк кажется относительно неликвидным, аналитик должен установить, есть ли упоминание о стратегиях, применяемых для решения этой ситуации.

Годовой отчет может также содержать информацию, которую иначе было бы трудно найти. Такая информация включает в себя последнее количество филиалов и сотрудников, а также важные отраслевые и экономические данные. В отчете также могут быть указаны последние нормативные изменения и статус соответствия компании.

Аудиторский отчет

Аудиторский отчет обычно публикуется непосредственно перед финансовой отчетностью. Важно установить, предоставил ли аудитор банковской отчетности безоговорочное заключение.

Безоговорочное мнение подразумевает, что суждение аудитора заключается в том, что финансовая отчетность компании представлена ​​достоверно и надлежащим образом, без каких-либо выявленных исключений и в соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета (GAAP). По сути, чистое мнение указывает на то, что аудитор не согласен с финансовой отчетностью, представленной руководством. Это не означает, что аудитор подготовил бы аналогичный набор заявлений, если бы у него была возможность сделать это; они могут иметь другое мнение или даже чувствовать себя обязанными раскрыть дополнительную информацию. Однако чистый отчет означает, что представленная финансовая отчетность отражает, по крайней мере, минимальные приемлемые стандарты.

В большинстве случаев мнение аудитора представляет собой шаблонный язык, предназначенный для защиты аудитора от возможной юридической ответственности. Иногда мнение может быть длинным и запутанным, но важно следить за любым утверждением, которое является «обычным».

Типичный отчет без оговорок содержит фразы, более или менее эквивалентные фразам в Приложении 1.

$$ \textbf{Приложение 1 – Мнение аудитора: неофициальное руководство по переводу} $$

$$ \begin{array}{l |l} \textbf{Шаблон} & \textbf{Что это значит}\\ \hline \text{Аудиторы провели особую проверку} & \text{“Мы не виноваты ни в чем, что} \\ \text{финансовая отчетность определенной даты} & \text{произошло или стало очевидным после этой } \\ \text{} & \text{дата”} \\ \hline \text{Финансовая отчетность является} & \text{“Мы можем основывать только наше мнение о данных } \\ \text{ответственность руководства } & \text{предоставленных компанией. Если данные } \\ \text{} & \text{неточны или мошеннические, обвиняйте компанию } \\ \text{} & \text{руководство, а не нас.”} \\ \hline \text{Финансовая отчетность содержит было } & \text{«Предоставленная финансовая информация соответствует } \\ \text{подготовлена ​​в соответствии с общими} & ​​\text{минимально приемлемыми местными стандартами бухгалтерского учета } \\ \text{стандартов бухгалтерского учета и свободна от } & \text{стандартов или соответствующие положения } \\ \text{существенное искажение. } & \text{регулирующие раскрытие такой информации. Мы не обнаружили } \\ \text{} & \text{ каких-либо вопиющих ошибок или } \\ \text{} & \text{неточностей, которые могли бы оказать } \\ \text{} & \text{серьезное влияние любое заключение, которое вы можете } \\ \text{} & \text{сделать о компании для инвестиций} \\ \text{} & \text{целей.”} \\ \hline \text{Аудит включал изучение доказательств} & \text{“Мы не проверяли каждую } \\ \text{подтверждающую отчетность на тестовой основе, } & \text{статью финансовых данных или даже большую часть } \\ \text{которые дают разумное основание для } & \text{им. Это обойдется в небольшое состояние, а } \\ \text{мнение аудитора} & \text{займет очень много времени. Вместо этого, поскольку } \\ \text{} & \text{ считается обычным и разумным в } \\ \text{} & \text{нашей профессии, мы проверили некоторые данные } \\ \text{} & \text{ расхождений, которые могут указывать на } \\ \text{} & \text{существенную ошибку или мошенничество”.} \\ \hline \text{“По мнению аудиторов, } & \text{“Финансовая отчетность может не быть } \\ \text{финансовая отчетность представляет эту финансовую } & \text{идеальную, но она представляет разумное } \\ \text{положение справедливо во всех существенных отношениях как } & \text{картина финансовой } \\ \text{дата аудита. “} & \text{условие, в соответствии с настоящими стандартами } \\ \text{} & \text{установлено в законе и обычно соблюдается в } \\ \text{} & \text{отрасль, несмотря на то, что более высокие } \\ \text{} и \text{стандарты могут лучше служить инвесторам.”} \\ \end{array} $$

Если выдается заключение с оговоркой , аналитики должны действовать с осторожностью. Мнение с оговоркой означает, что, по профессиональному суждению аудиторов, финансовая отчетность может неточно отражать финансовые результаты и состояние компании. Фактически, аудиторы часто доходят до того, что указывают области, которые они не одобряют, используя такие слова, как «за исключением» в последнем абзаце отчета. Вот некоторые из причин, по которым может быть вынесено заключение с оговоркой:

1. Существуют серьезные сомнения в способности банка продолжать свою деятельность в обозримом будущем.
2. Особый порядок учета, используемый руководством, не соответствует правилам бухгалтерского учета.
3. Имеются значительные суммы операций со связанными сторонами.
4. Существует необычное условие или событие, которое может оказать существенное влияние на деятельность банка.

Хотя большинство аудиторских заключений являются безоговорочными и, следовательно, не содержат никакой полезной информации о банке, заключение с оговорками является красный флаг . Это так, даже если это сформулировано дипломатическим языком, и даже если банк может удобно прикрыться мягкостью какого-либо регулирования. Наткнувшись на мнение с оговоркой, аналитик должен исследовать и определить точный характер квалификации, насколько серьезна проблема и влияние на общую оценку аналитика.

Хотя это крайне редко, аудиторы могут также выдать отрицательное заключение , указывающее, что финансовая отчетность компании искажена, искажена и неточно отражает ее финансовые показатели и состояние. это самая серьезная квалификация и обоснованно вызовет беспокойство у аналитика.

Аналитики также должны следить за изменением аудиторов . Аналитик должен выяснить, было ли изменение действительным. Иногда компании увольняют аудиторов из-за разногласий по поводу одного или нескольких подходов к бухгалтерскому учету или из-за отказа утвердить финансовую отчетность путем вынесения безоговорочного заключения.

Финансовые отчеты: годовой и промежуточный

Существует три основных финансовых отчета:

• Бухгалтерский баланс.
• Отчет о прибылях и убытках.
• Отчет о движении денежных средств.

Бухгалтерский баланс представляет собой отчет об активах, обязательствах и капитале предприятия на определенный момент времени. Он детализирует баланс доходов и расходов за предыдущий период.

$$ \textbf{Рисунок 1 – Пример балансового отчета} $$

$$ \textbf{Консолидированный балансовый отчет NIKE Inc.} $$

$$\begin{array}{l|rr}\textbf{} & \underline{\textbf{31 мая}} &  \\ \textbf{(в миллионах)} & \textbf{2018} & \textbf{2017} \\ \hline \textbf{АКТИВЫ} &  &  \\ \text {Оборотные активы:} &  &  \\ \text{Денежные средства и их эквиваленты} & \$ 4 229& 3 808 \\ \text{Краткосрочные инвестиции} & 996 & 2 371 \\ \text{Дебиторская задолженность, нетто} & 3 498 & 3 677 \\ \text{Запасы} & 5 261 & 5 055 \\ \text{Расходы будущих периодов и прочее оборотные активы} & 1 130 & 1 150 \\ \hline \textbf{Всего оборотные активы} & 15 143 & 16 061 \\  \hline \text{Основные средства, нетто} & 4 454 & 3 989 \\ \text{Идентифицируемые нематериальные активы, нетто} & 285 & 283 \\ \text{Гудвил} & 154 & 139 \\ \text{Отложенный налог на прибыль и другие активы} & 2,509& 2 787 \\ \hline \textbf{ОБЩИЕ АКТИВЫ} & \$ 22 536 & \$ 23 259 \\ \hline \textbf{ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ} &  &  \\ \text{Текущие обязательства} &  &  \\ \text{ Текущая часть долгосрочной задолженности} & \$ 6 & \$ 6 \\ \text{Векселя к оплате} & 336 & 325 \\ \text{Кредиторская задолженность} & 2,509 & 2,048 \\ \text{Начисленные обязательства} & 3,269 & 3,011 \\ \text{Налог на прибыль к уплате} & 150 & 84 \\ \textbf{Общая сумма текущих обязательств} & 6,040 & 5,474 \\ \text{Долгосрочная задолженность} & 3,468 & 3,471 \\ \text{Отложенный налог на прибыль и прочие обязательства} & 3,216 & 1,907 \\ \text{Обязательства и другие условные обязательства (Примечание 15)} &  &  \\ \text{Погашаемые привилегированные акции} & – & – \\ \text{Акционерный капитал} &  &  \\\text{Обыкновенные акции по заявленной value} &  &  \\\text{Конвертируемые бумаги класса A-329 и 329 акций в обращении} & – & – \\ \text{Класс B-1 272 и 1 314 акций в обращении} & 3 & 3 \\ \text{Капитал, превышающий заявленная стоимость} & 6,384 & 5,710 \\ \text{Накопленный прочий совокупный убыток} & (92) & (213) \\ \text{Нераспределенная прибыль} & 3,517 & 6,907 \\ \text{Общая сумма акционерного капитала} & 9812 & 12 407 \\ \hline \textbf{ОБЩАЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ} & \$  22 536 & \$ 23 259 \\ \hline \end{array}$$

 

Отчет о прибылях и убытках , также известный как отчет о прибылях и убытках, описывает доходы и расходы компании за определенный период (например, чистую прибыль).

$$ \textbf{Рисунок 2. Пример отчета о прибылях и убытках} $$

$$ \textbf{Консолидированный отчет о прибылях и убытках NIKE Inc.} $$
$$\begin{array}{l|rrr}
& \underline{\textbf{Год, закончившийся 31 мая}} & & \\
\text{(В миллионах, кроме данных по акциям)} & \textbf{2018 } & \textbf{2017} & \textbf{2016} \\ \hline
\text{Доходы} & \$ 36 397 & \$ 34 360 & \$ 32 376 \\
\text{Себестоимость продаж} & 20 441 & 19 038 & 17 405 \\ \hline
\text{Валовая прибыль} & 15 956 & 15 312 & 14 971 \\
\text{Расходы на создание спроса} & 3 577 & 3 341 & 3 278 \\
\text{Операционные накладные расходы} & 7 934 & 7 222 & 7 191 \\ \hline
\text{Всего коммерческие и административные расходы} & 11 511 & 10 563 & 10 469 \\
\text{Процентные расходы (доходы), нетто} & 54 & 59 & 19 \\
\text{Прочие расходы(доходы), нетто} & 66 & (196) & (140) \\ \hline
\text{Прибыль до налогообложения} & 4325 & 4886 & 4623 \\
\text{Расходы по подоходному налогу} & 2,392 & 646 & 863 \\ \hline
\textbf{ЧИСТЫЙ ДОХОД} & \$ 1,933 & \$4,240 & \$3,760 \\ \hline
& & & \\
\text{Прибыль на обыкновенную акцию} & & & \\
\text{Базовый} & \$ 1,19 & \$ 2,56 & \$2,21 \\
\text{Разводнение} & \$ 1,17 & \$ 2,51 & \$2,16 \\
& & & \\
\text{Объявленные дивиденды на одну обыкновенную акцию} & \$ 0,78 & \$ 0,70 & \$ 0,62\\ \ hline
\end{array}$$

С другой стороны, отчет о движении денежных средств показывает, как изменения в балансовых счетах и ​​доходах влияют на денежные средства и их эквиваленты. Он идет дальше, чтобы показать денежные потоки, относящиеся к операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.

$$ \textbf{Рисунок 3. Пример отчета о движении денежных средств} $$

$$ \textbf{Консолидированные отчеты о движении денежных средств NIKE Inc.} $$

$$\small{\begin{array}{l|rrr }
& \underline{\textbf{Год, закончившийся 31 мая}} & & \\
\text{(В миллионах)} & \textbf{2018} & \textbf{2017}  & \textbf{2016} \\ \ hline
\textbf{Денежные средства от операций:} & & & \\
\text{Чистая прибыль} & 1 933 & 4 240 & 3 760 \\
\text{Корректировки для сверки с чистыми денежными средствами} & ​​& & \\ \text{ обеспечивается операциями:} & & & \\
\text{Амортизация} & 747 & 706 & 649 \\
\text{Отложенный налог на прибыль} & 647 & (273) & (80) \\
\text{Компенсация на основе акций} & 218 & 215 & 236 \ \
\text{Амортизация и прочее} & 27 & 10 & 13 \\
\text{Чистые корректировки в иностранной валюте} & (99) & (117) & 98 \\
\text{Изменения некоторых компонентов оборотного капитала} & & & \\ \text{и прочие активы и обязательства:} & & & \\
\text{Уменьшение(увеличение) дебиторской задолженности} & 187 & (420) & 60 \\
\text{Увеличение запасов} & (256) & (231) & (590) \\
\text{Уменьшение (увеличение) расходов будущих периодов и } & &  & \\ \text{прочих оборотных и внеоборотных активов } & 35 & (120) & (161) \\
\text{Увеличение(уменьшение) кредиторской задолженности, начисление} & & & \\ \text{Обязательства и прочие текущие и долгосрочные обязательства. } & 1,515 & ( 158) & \\\hline
\text{Наличные деньги предоставлены операторами} & ​​4 965 & 3 846 & 3 399 \\
\textbf{Денежные средства предоставлены (использованы) от инвестиционной деятельности:} & & & \\
\text{Покупка краткосрочных финансовых вложений} & (4 783) & (5 928) & (5 367) \\
\text{Сроки погашения краткосрочные инвестиции} & 3 613 & 3 623 & 2 924 \\
\text{Продажи краткосрочных инвестиций} & 2 496 & 2 423 & 2 386 \\
\text{Инвестиции в договор обратного РЕПО} & – & – & – \\
\text{Дополнения к основным средствам} & (1 028) & (1 106) & (1 143) \\
\text{Выбытие основных средств} & 3 & 13 & 10 \\
\text{Прочая инвестиционная деятельность} & (25) & (34) & 6 \\ \hline
\text{Денежные средства предоставлены(использованы ) по инвестиционной деятельности} & 276 & (1,008) & (1,034) \\
\textbf{Денежные средства, использованные в финансовой деятельности} & & & \\
\text{Чистые поступления от долгосрочной долговой деятельности} & – & 1,482 & 981 \\
\text{Погашение долгосрочной задолженности, включая текущую часть} & (6) & (44) & (106) \\
\text{Увеличение(уменьшение) векселей к оплате} & 13 & 327 & (67) \\
\text{Платежи по капитальной аренде и другим финансовым обязательствам} & (23) & (17) & (7) \\
\text{Поступления от реализации опционов на акции} & & &  \\ \text{и других выпусков акций} & 733 & 489 & 507 \\
\text{Выкуп обыкновенных акций} & (4,254) & (3,223) & ( 3,238) \\
\text{Дивиденды-простые и привилегированные} & (1,243) & (1,133) & (1,022) \\
\text{Налоговые платежи в счет чистого вознаграждения акциями} & ​​(55) & (29) & (22) \\ \hline
\text{Денежные средства, использованные в финансовой деятельности} & (4 836) & (2 148 & (2 974) ) \\
\text{Влияние изменения обменного курса на денежные средства и их эквиваленты} & 45 & (20) & (105) \\ \hline
\text{Чистое увеличение(уменьшение) денежных средств и их эквивалентов} & 441 & 670 & (714) \\
\text{Денежные средства и их эквивалент на начало года} & 3 808 & 3 138 & 3 852 \\ \hстрока
\textbf{ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТ, НА КОНЕЦ ГОДА} & \$ 4 249 & \ $ 3 808 & \ $ 3 138 \\ \hline
\textbf{Дополнительное раскрытие информации о движении денежных средств} & & & \\
\text{Выплаченные денежные средства в течение года по:} & & & \\
\text{Проценты, за вычетом капитализированных процентов} & 125 & 98 & 70 \\
\text{Налог на прибыль} & 529 & 700 & 748 \\
\text{Не -денежные приросты к основным средствам} & 294 & 266 & 252 \\
\text{Объявленные и невыплаченные дивиденды} & 320 & 300 & 271\\ \hстрока
\end{array}}$$

Из них баланс и отчет о прибылях и убытках являются наиболее важными при анализе банков. Однако при анализе нефинансовых компаний наиболее важным считается отчет о движении денежных средств .

В дополнение к трем основным финансовым отчетам, четвертый финансовый отчет, отчет об изменениях в капитальных фондах , считается полезным инструментом при анализе как финансовых, так и нефинансовых компаний. Это особенно полезно при анализе банковского кредита, поскольку показывает изменения в уровне капитала, сообщаемом учреждением.

Промежуточная финансовая отчетность охватывает период менее одного года и представляет собой более своевременный инструмент, используемый аналитиками для текущей оценки учреждения. Промежуточные финансовые отчеты содержат ту же информацию, что и годовые финансовые отчеты.

Веб-сайт банка

Интернет упростил кредитный анализ для аналитиков. Прошли те времена, когда аналитики были вынуждены запрашивать годовой отчет банка и неделями ждать его получения. Годовые отчеты, финансовые отчеты, пресс-релизы и большой объем справочной информации о банке теперь легко получить в Интернете. Банки делают все возможное, чтобы улучшить внешний вид, интерактивность и структуру своих веб-сайтов, поскольку это передает «молчаливое сообщение» о банке и его онлайн-стратегии. Кроме того, многие банки часто публикуют веб-трансляции, когда обсуждают результаты с аналитиками, вместе с сопровождающей презентацией.

Новости, Интернет, Данные о ценах на ценные бумаги

Аналитики должны внимательно следить за любым значительным событием, которое может произойти после окончания корпоративного года, и, очевидно, пропустить годовой отчет. Такие события могут включать слияния, поглощения, увольнения и корпоративную реструктуризацию. Интернет, другие цифровые СМИ, а также печатные СМИ являются важными источниками такой информации.

Существуют также проприетарные службы электронных данных, которые предоставляют данные в режиме реального времени о текущих ценах на облигации и акции (особенно для публичных листингов или размещения долговых обязательств). Хорошим примером может быть Bloomberg.

Проспекты и нормативные документы

Проспекты и проспекты публикуются для того, чтобы потенциальные инвесторы могли лучше оценить потенциальные инвестиции. В большинстве юрисдикций их содержание и формат ограничены законодательством, чтобы свести к минимуму риск того, что эмитенты будут изображать чрезмерно положительное финансовое положение компании в попытке привлечь инвесторов. Информация представлена ​​очень консервативно, чтобы подчеркнуть возможные риски.

Отчеты рейтинговых агентств и другие сторонние исследования

Отчеты рейтинговых агентств очень полезны для кредитных аналитиков контрагентов. Другие сторонние исследования включают инвестиционные отчеты от регулирующих органов и известных аналитиков по акциям. Thomson Reuters предоставляет отчеты за плату.

Система CAMEL

CAMEL — это международная рейтинговая система, разработанная органами банковского надзора США в 70-х годах. Он используется регулирующими банковскими органами и аналитиками контрагентов для оценки финансовых учреждений в соответствии с пятью факторами, представленными его аббревиатурой. Пять факторов:

C для достаточности капитала.

A для качества активов.

M для управления.

E для доходов.

L для ликвидности.

Аналитики присваивают финансовым учреждениям рейтинг по каждому из этих пяти факторов. Рейтинг один считается лучшим, а рейтинг пять считается худшим по каждому фактору. В более общем плане финансовые учреждения со средним баллом менее двух считаются 9-ю.0033 качественных заведений. Те, у кого баллы выше трех, считаются неудовлетворительными и подлежат проверке со стороны регулирующих органов.

Все, кроме оценки качества управления, поддаются анализу коэффициентов. Однако оценка ликвидности является одним из так называемых мутных вод процесса оценки. Оценка качества управления обычно предполагает использование качественных методов.

Ниже приведены краткие описания 5 факторов, влияющих на процесс оценки.

Достаточность капитала

Оценка достаточности капитала изучает способность банка поглощать убытки и выполнять все свои обязательства перед клиентами без прекращения своей деятельности. Уровень достаточности капитала банка частично определяется объемом и качеством капитала, к которому банк может получить доступ. Другие рассматриваемые элементы включают соблюдение правил процентных ставок и дивидендов, планы роста, экономическую среду и концентрацию инвестиций.

Качество активов

Оценка качества активов изучает качество кредитов банка, что отражает прибыль учреждения. Он включает в себя определение факторов инвестиционного риска, с которыми может столкнуться банк, и сравнение их с доходом от капитала банка. Также тщательно изучается соотношение валовых неработающих кредитов к валовым авансам , которое дает представление об эффективности кредитных решений банка.

Качество управления

Подразумевает критический взгляд на совет директоров и топ-менеджеров банка. Это ключевые лица, которые принимают большинство решений и, следовательно, несут ответственность за деятельность банка. Некоторые из тщательно изученных аспектов включают: насколько хорошо руководство реагирует на меняющиеся рыночные условия, насколько хорошо делегируются обязанности и ответственность и насколько хорошо разработана политика вознаграждения.

Прибыль

Здесь аналитики оценивают способность банка генерировать доходы, необходимые для расширения и достижения необходимого уровня капитала. В число оцениваемых элементов входят рост банка, стабильность, чистая процентная маржа и уровень собственного капитала.

Ликвидность

Это оценка способности банка конвертировать активы в денежные средства. Ключевым фактором, определяющим ликвидность, является отношение денежных средств, хранящихся в банках, и остатков на счетах в центральном банке к совокупным активам . Также оценивается зависимость банка от краткосрочных волатильных финансовых ресурсов.

Практический вопрос

Какое из следующих утверждений является наиболее точным?

A. Учитывая, что банк облигации часто представляют больший интерес, большая часть доступного анализа по банкам производится кредитными аналитиками.

B. Учитывая, что банк облигации часто представляют больший интерес, большая часть доступного анализа по банкам производится аналитиками акций .

C. Учитывая, что акции банка часто представляют больший интерес, большая часть доступного анализа банков производится кредит аналитиков.

D. Учитывая, что акции банка часто представляют больший интерес, большая часть доступного анализа по банкам производится аналитиками капитала .

Правильный ответ: D .

Учитывая, что акции банка часто представляют больший интерес, большая часть доступного анализа банков производится аналитиками капитала . Их цель состоит в том, чтобы определить, должен ли инвестор инвестировать в акции конкретной фирмы. Они ограничивают свой анализ публичными финансовыми учреждениями.

Совет Федеральной резервной системы — Обзор потребительских финансов (SCF)

Обзор потребительских финансов (SCF) 2019 года — это последнее проведенное исследование. Ниже приведены ссылки на статью бюллетеня, интерактивный сборник диаграмм, исторические таблицы бюллетеней, полный общедоступный набор данных, набор данных извлечения, файлы репликации веса и документацию.

Как получать уведомления об изменениях: Если вы хотите получать уведомления о дополнениях на веб-странице и обновлениях этих опросов, пожалуйста, подпишитесь в нашей гостевой книге.

Как отправить комментарий или вопрос: Чтобы отправить комментарий о веб-сайте SCF или задать технические вопросы о SCF, пожалуйста, заполните нашу форму обратной связи. Чтобы убедиться, что ваш вопрос правильно направлен, выберите «Обзор потребительских финансов» в качестве «экономических данных» и не выбирайте никаких других вариантов над полем с надписью «Введите ваше сообщение».

Сводные результаты

Изменения в семейных финансах США с 2016 по 2019 год: данные исследования потребительских финансов (PDF)

Таблицы стандартных ошибок

Различия в уровне благосостояния по расе и этническому происхождению в Обзоре потребительских финансов 2019 года

Концентрация богатства и дохода в SCF: 1989-2019

Интерактивная диаграмма SCF
Интерактивная диаграмма SCF создает диаграммы временных рядов, представляющие оценки в исторических таблицах, и охватывает период с 1989 г. до самого последнего года исследования. Для каждой переменной и классификационной группы на диаграммах показан процент семей в группе, у которых есть предмет, а также медиана и средние суммы владения для тех, у кого есть предмет. Пользователи должны знать, что, поскольку для расчета средних оценок не использовались надежные методы, в некоторых случаях на результаты могут сильно влиять выбросы. Все долларовые переменные скорректированы с учетом инфляции до 2019 года.долларов.

View Interactive Chartbook

Для получения дополнительной информации см. описание файлов и техническую документацию

Исторические таблицы
Следующие таблицы основаны на таблицах, которые исторически появлялись в статье Bulletin . Оценки за все годы обследования с 1989 г. до самого последнего года обследования включены как в номинальном, так и в реальном выражении.

Таблицы на основе внутренних и внешних данных

Тип файла	Файл *	Документация	Последнее обновление
Excel на основе внутренних данных	Оценки в номинальных долларах (2,6 МБ Excel) Оценки с поправкой на инфляцию в долларах 2019 года (2,6 МБ Excel)	Макрос SAS — определения переменных (TXT)	17. 11.2020
Excel на основе общедоступных данных	Оценки в номинальных долларах (2,5 МБ Excel) Оценки с поправкой на инфляцию в долларах 2019 года (2,5 МБ Excel)		17.11.2020

Дополнительную информацию см. в описании файлов и технической документации.

Файлы данных съемки и повторных весов

ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ: Пожалуйста, просмотрите следующий PDF-файл для получения инструкций по правильному расчету стандартных ошибок. В результате многократного вменения набор данных, который вы загружаете, содержит в пять раз больше фактических наблюдений. Отсутствие учета вмененных данных и сложного плана выборки приведет к неправильной оценке стандартных ошибок.

Полный общедоступный набор данных — Полные наборы данных всех переменных SCF.

Тип файла	Данные основной съемки *	Файл повторных весов (X42001)	Документация	Последнее обновление
САС	Версия CPORT (11 МБ ZIP)** Версия COPY/EXPORT (15 МБ ZIP)**	Версия CPORT (34 МБ ZIP) КОПИРОВАНИЕ/ЭКСПОРТ версии (34 МБ ZIP)	Кодовая книга (2,6 МБ ASCII) Документация по стандартным ошибкам (PDF) Изменения на 2019 год (TXT)	10. 03.2022
СТАТА	Версия Stata (ZIP, 10 МБ)**	Версия Stata (36 МБ ZIP)		10.03.2022
ASCII-код	ASCII (42 МБ ZIP)** Карта переменных: Excel (Excel) Карта переменных: с разделителями табуляцией (ASCII)			10.03.2022

** См. страницу «Недавние изменения»

См. описание файлов и техническую документацию для получения дополнительной информации

Специальное примечание для пользователей R: Внешний программист создал сценарии для преобразования и работы с данными SCF . Эти сценарии доступны для загрузки по адресу: http://asdfree.com/survey-of-consumer-finances-scf.html

Сводная выдержка из общедоступных данных – Сводные переменные, используемые в статье Бюллетеня Федеральной резервной системы – все долларовые переменные с поправкой на инфляцию в долларах 2019 года.

Тип файла	Файл *	Документация	Последнее обновление
Онлайн-анализ SDA	Инструмент анализа SDA	Создание таблиц бюллетеней SCF в SDA (DOC) Макрос SAS — определения переменных (TXT) Блок-схема чистой стоимости (PDF) Изменения на 2019 год (TXT)	04.11.2021
САС	Извлечение данных SAS (3 МБ ZIP)		04.11.2021
СТАТА	Данные извлечения из статистики (ZIP, 3 МБ)		04.11.2021
CSV	Извлечение данных из CSV (3 МБ ZIP)		04. 11.2021

Дополнительную информацию см. в описании файлов и технической документации

Документация

Техническая документация

Файл *	Последнее обновление
Кодовая книга (2,6 МБ ASCII)	28.09.2020
Визитки (PDF)	28.09.2020
План анкеты (PDF)	28.09.2020
Программа интервью MR (10 МБ ASCII)	28.09.2020

Дополнительную информацию см. в описании файлов и технической документации

Описание файлов и технической документации

Интерактивная схема SCF
Интерактивная диаграмма SCF содержит диаграммы временных рядов с использованием трехлетних данных SCF, охватывающих период 19с 89 по 2019. Включены переменные, которые появляются в выбранном наборе таблиц в статье Бюллетень . Для каждой переменной и классификационной группы на диаграммах показан процент семей в группе, у которых есть элемент, а также медиана и среднее количество владений для тех, у кого они есть. Все долларовые оценки даны в долларах 2019 года. Определения суммарных переменных даются программой SAS, используемой для их создания.

Вернуться к пункту

Таблицы на основе общедоступных данных
Расчеты, представленные в этих таблицах, являются взвешенными оценками, сделанными на основе общедоступных данных. Эти расчеты могут быть удобны для пользователей, которые хотят убедиться, что их оценки совпадают с оценками, сделанными для написания самой последней статьи в Бюллетене. Программу, создающую переменные, можно найти в столбце документации таблицы.

Таблица на основе внутренних данных
Расчеты, представленные в этих таблицах, представляют собой взвешенные оценки, сделанные на основе внутренних данных, включая любые корректировки взвешивания, осуществленные при анализе этих данных для целей сводных статей в Бюллетене Федеральной резервной системы. Программу, создающую переменные, можно найти в столбце документации таблицы.

Вернуться к таблице

Описание файлов полного общедоступного набора данных

Формат SAS
Полные окончательные данные опроса доступны для общественности в двух транспортных форматах SAS, которые можно использовать с текущей версией SAS. (Доступна помощь по импорту этих файлов в виде наборов данных SAS.) Одна версия создается с использованием PROC CPORT; это меньший из двух файлов. Второй создается с помощью PROC COPY с опцией EXPORT; этот файл может быть особенно удобен для пользователей, у которых нет доступа к SAS, но у которых есть средства перевода набора данных в другую форму с помощью программного пакета, который не поддерживает файлы CPORT.

Формат STATA
Поскольку набор данных содержит примерно 5300 переменных, пользователям потребуется использовать Stata SE, если они хотят импортировать все переменные. Пользователям стандартной Stata потребуется указать подмножество переменных при использовании набора данных.

Формат ASCII
Переменные, включенные в формат ASCII, имеют те же значения, что и в наборе данных SAS и Stata. Расположение переменных задается файлом форматирования, который предоставляется в форматах Excel и с разделителями табуляцией. Обратите внимание, что в некоторых операционных системах маркер конца записи добавляет один символ к длине записи, указанной в файле форматирования.

Вернуться к таблице

Описание сводных файлов общедоступных данных

Инструмент анализа SDA
Программа, предоставленная третьей стороной для онлайн-анализа сводных переменных, таких как статистика, приведенная в статье Бюллетеня Федеральной резервной системы . SDA разрабатывается и поддерживается Программой автоматизированных методов исследования (CSM) Калифорнийского университета в Беркли. Файл справки/часто задаваемых вопросов, ссылка на который находится в верхней части страницы SDA, содержит инструкции о том, как выполнять анализ данных.

Формат SAS
Набор данных сводного извлечения содержит переменные, используемые в статье бюллетеня Федеральной резервной системы . Все долларовые переменные были скорректированы с учетом инфляции до долларов 2019 года . Определения переменных в сводном наборе данных извлечения можно найти в программе SAS, которая использовалась для создания набора данных. Версия SAS создается с помощью PROC CPORT, версия с использованием PROC COPY и опции EXPORT не предоставляется из-за ограничения длины имен переменных при использовании опции EXPORT.

Формат CSV
Из-за ограничений столбцов в версиях Excel до 2007 г. полный файл можно просмотреть только в Excel 2007 и более поздних версиях.

Вернуться к таблице

О документации

Кодовая книга Обзора потребительских финансов за 2019 год
Кодовая книга содержит текст, имена переменных и ответы на вопросы, заданные в опросе. Также приводятся краткие сведения о технических характеристиках плана обследования; копия исходного кода программы CAPI, соответствие имен переменных в итоговом наборе данных и тем, которые используются в программе CAPI; две программы, вычисляющие стандартные ошибки для регрессионных моделей, и еще одна программа для расчета стандартных ошибок для простых статистических данных, таких как взвешенные медианы, все три из которых учитывают ошибку выборки и множественное вменение; и список переменных, включенных в общедоступный набор данных.

Блок-схема чистой стоимости
На этой блок-схеме показано, как рассчитывается собственный капитал с использованием различных переменных активов и долгов, доступных в сводном наборе данных извлечения.

Карточки
В ключевые моменты проведения интервью интервьюеры показывают респондентам серию карточек, содержащих информацию, относящуюся к постановке вопроса или ответу на него. Большая часть этой информации отображается как часть текста вопроса или категорий ответов, но некоторая часть носит более общий характер.

Структура вопросника
Этот план охватывает основные темы, затронутые в интервью, и включает ссылку на номера переменных SCF. Пользователи могут обратиться к этому плану, чтобы определить интересующие области, а затем использовать переменные номера для поиска более подробной информации, приведенной в кодовой книге.

MR Interview (r) Компьютерный код, используемый для автоматизированного личного интервью (CAPI)
Данные опроса 2019 года были собраны с использованием CAPI. Копия исходного кода программы представлена ​​ниже. В предыдущие годы существования SCF была предоставлена ​​исполняемая версия программы CAPI, но на 2019 г., доступна только текстовая версия программного кода. Щелкните правой кнопкой мыши и выберите «Сохранить», затем измените расширение файла на .mdd, и это должно позволить лицензированным пользователям MR Interview использовать файл с программным обеспечением.

Вернуться к таблице

Отсутствующие данные

Отсутствующие данные в обследовании были импутированы пять раз с использованием метода множественного импутирования. Информация хранится в пяти отдельных репликах вменения (импликатах). Таким образом, на 5783 семьи, опрошенных для обследования, приходится 28,915 записей в наборе данных. Шесть замечаний были удалены из общедоступной версии набора данных в целях предотвращения раскрытия информации; таким образом, в общедоступном наборе данных имеется 28 885 записей для 5 777 семей. Кодовая книга содержит более подробную информацию о структуре набора данных и шагах, предпринятых для предотвращения раскрытия информации.

Копировать файлы веса

Во многих случаях необходимо учитывать ошибку выборки оценок SCF. Однако, поскольку подробная информация о плане выборки не может быть опубликована, а также из-за сложности плана SCF, пользователи не могут применять некоторые стандартные процедуры для оценки дисперсии.

Набор повторных образцов был создан с помощью методов начальной загрузки, и аналитические веса были рассчитаны независимо для каждого повтора. Аналитики могут использовать эти веса для приблизительной оценки дисперсии выборки. Доступны повторные гири, соответствующие X42001. Смотрите кодовую книгу (txt) для более подробной информации. При распаковке и восстановлении в набор данных SAS механизма V9.1.3 каждый файл требует примерно 70 МБ дискового пространства.

Вернуться к таблице

 

* Некоторые версии браузеров загружают эти файлы в разархивированном виде; для полученных файлов может потребоваться до 72 МБ дискового пространства. Все версии полных и сводных наборов общедоступных данных предоставляются в сжатой форме в виде файлов WINZIP. Вернуться к тексту

Как накопить кредит — NerdWallet

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Начните работу как авторизованный пользователь, или с кредитом строителя кредита или обеспеченной кредитной карты.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Получение кредита может быть сложной задачей. Если у вас нет кредитной истории, вам сложно получить кредит, кредитную карту или даже квартиру.

Но как вы должны показать историю ответственного погашения, если никто не даст вам кредит в первую очередь?

Знайте, как оценивается ваш кредит

Узнавайте свой бесплатный балл и факторы, влияющие на него, а также советы о том, как продолжать его наращивать.

• Если вы хотите получить кредитную карту, вы можете начать с защищенной кредитной карты или карты с совместной подписью или попросить быть авторизованным пользователем карты другого человека.

• Если вы хотите получить кредит без кредитной карты, вы можете попробовать кредит на создание кредита, кредит под залог или кредит с совместной подписью. Есть также способы использовать арендную плату, телефонные и коммунальные платежи для создания кредита. Некоторые из этих способов бесплатны, другие платные.

Вот инструменты для создания кредита и способы их использования, чтобы заработать хороший кредитный рейтинг.

1. Получите защищенную карту

2. Получите кредитный продукт или обеспеченный кредит

3. Используйте поручителя

4. Станьте авторизованным пользователем

5. Получите кредит на оплату счетов, которые вы оплачиваете

6. Придерживайтесь хороших кредитных привычек

7. Проверяйте свою кредитную историю и отчеты

Получите защищенную кредитную карту

Если вы создаете свой кредитный рейтинг с нуля, вам, вероятно, придется начать с кредитная карта. Защищенная карта обеспечивается денежным депозитом, который вы вносите заранее; сумма депозита обычно равна вашему кредитному лимиту. Минимальная и максимальная сумма, которую вы можете внести, зависит от карты. Многие карты требуют минимального депозита в размере 200 долларов США. Некоторые компании, такие как Avant, Deserve и Petal, теперь предлагают альтернативные кредитные карты, для которых не требуется залог.

Вы будете использовать эту карту так же, как и любую другую кредитную карту: покупать вещи, вносить платеж в установленный срок или раньше, получать проценты, если вы не погасите свой остаток в полном объеме. Вы получите свой депозит обратно, когда закроете счет.

Защищенные кредитные карты не предназначены для вечного использования. Защищенная карта предназначена для того, чтобы накопить достаточно кредита, чтобы претендовать на необеспеченную карту — карту без депозита и с лучшими преимуществами. Выберите защищенную карту с низкой годовой комиссией и убедитесь, что она передает платежные данные во все три кредитных бюро: Equifax, Experian и TransUnion. Ваш кредитный рейтинг создается с использованием информации, собранной в ваших кредитных отчетах; карты, которые отчитываются во всех трех бюро, позволяют построить более полную кредитную историю.

Получите продукт для создания кредита или обеспеченный кредит

Кредит для создания кредита — это именно то, на что это похоже — его единственная цель — помочь людям получить кредит.

Как правило, деньги, которые вы занимаете, хранятся у кредитора на счете и не передаются вам до тех пор, пока кредит не будет погашен. Это своего рода программа принудительных сбережений, и о ваших платежах сообщается в бюро кредитных историй. Эти ссуды чаще всего предлагаются кредитными союзами или местными банками; Self предлагает их онлайн, как и SeedFi.

Kikoff предлагает кредитную линию на 500 долларов США, предназначенную исключительно для кредитоспособности.

Другой вариант: если у вас есть деньги на депозите в банке или кредитном союзе, попросите их о кредите под залог для кредита. При этом залогом являются деньги на вашем счете или депозитный сертификат. Процентная ставка обычно немного выше, чем проценты, которые вы зарабатываете на счете, но она может быть значительно ниже, чем другие варианты.

Использовать поручителя

Также возможно получить кредит или необеспеченную кредитную карту с помощью поручителя. Но убедитесь, что вы и поручитель понимаете, что поручитель несет ответственность за всю причитающуюся сумму, если вы не заплатите.

Станьте авторизованным пользователем

Член семьи или кто-то другой может захотеть добавить вас в качестве авторизованного пользователя на свою карту. Это добавит историю платежей этой карты в ваши кредитные файлы, поэтому вам понадобится основной пользователь, который имеет долгую историю своевременной оплаты. Кроме того, добавление в качестве авторизованного пользователя может сократить время, необходимое для создания оценки FICO. Это может быть особенно полезно для молодого человека, который только начинает наращивать кредит.

Вам не нужно использовать кредитную карту или даже владеть ею, чтобы пользоваться преимуществами авторизованного пользователя.

Попросите основного держателя карты выяснить, сообщает ли эмитент карты об авторизованных действиях пользователей в бюро кредитных историй. Об этой деятельности обычно сообщается, но вы должны быть уверены, иначе ваши усилия по созданию кредита могут быть потрачены впустую.

Вы должны прийти к соглашению о том, будете ли вы использовать карту и как, прежде чем вас добавят в качестве авторизованного пользователя, и будьте готовы заплатить свою долю, если вы заключаете сделку.

Получите кредит по счетам, которые вы оплачиваете

Службы отчетности об аренде, такие как Rental Kharma и LevelCredit, берут счет, который вы уже оплачиваете, и помещают его в свой кредитный отчет, помогая создать положительную историю своевременных платежей. Не каждый кредитный рейтинг учитывает эти платежи, но некоторые из них учитывают, и этого может быть достаточно, чтобы получить кредит или кредитную карту, которая твердо устанавливает вашу кредитную историю для всех кредиторов.

Experian Boost предлагает способ отразить счета за мобильный телефон и коммунальные услуги в кредитном отчете этого кредитного бюро. Обратите внимание, что эффект ограничен только вашим кредитным отчетом в Experian и любыми кредитными рейтингами, рассчитанными на его основе.

Придерживайтесь правильных кредитных привычек

Чтобы получить оценку FICO, вам потребуется как минимум одна учетная запись, открытая в течение шести или более месяцев, и хотя бы один кредитор, сообщающий о вашей деятельности в бюро кредитных историй за последние шесть месяцев. VantageScore от крупнейшего конкурента FICO можно создать быстрее.

Практикуйте эти хорошие кредитные привычки, чтобы увеличить свой счет:

• Старайтесь вносить платежи вовремя и платить по крайней мере минимум, если можете. Своевременная оплата кредитной карты или кредита каждый раз — это самое важное, что вы можете сделать, чтобы повысить свой рейтинг. Если вы можете заплатить больше, чем минимум, это также полезно для вашего счета.

• Если вы пользуетесь кредитными картами, следите за тем, чтобы использование кредита было низким — использование – это процент от вашего кредитного лимита, который вы используете. Мы рекомендуем по возможности поддерживать использование кредита на уровне ниже 30% по всем картам. Чем ниже ваше использование, тем лучше для вашего счета.

• Не подавайте заявки на несколько кредитных счетов рядом друг с другом; заявки на получение кредита могут привести к небольшому временному снижению вашего балла. Несколько приложений могут нанести значительный ущерб. NerdWallet рекомендует откладывать заявки примерно на шесть месяцев, если вы можете, и исследовать лучшую кредитную карту для ваших нужд, прежде чем подавать заявку. Обратите внимание, что несколько заявок на автокредиты или ипотечные кредиты в течение короткого промежутка времени будут сгруппированы в одну как «покупка ставок».

• Держите счета кредитных карт открытыми. Если у вас нет веских причин для закрытия счета, таких как высокая годовая плата или плохое обслуживание клиентов, подумайте о том, чтобы оставить его открытым. Вы также можете попробовать понизить ее или перевести свой кредитный лимит на другую карту. Закрытие аккаунта может негативно сказаться на использовании кредита и сократить средний возраст аккаунта.

Проверьте свои кредитные рейтинги и отчеты

Кредитный отчет – это запись о том, как вы использовали кредит в прошлом. Ваши кредитные рейтинги предсказывают, как вы будете обращаться с кредитами в будущем, используя информацию в ваших кредитных отчетах.