Что такое Net 90? Понимание условий оплаты Net 90
Поставщики могут предлагать клиентам условия оплаты Net 90. Но эти длительные условия торговой линии, дающие клиентам почти три месяца на оплату счетов, обычно не используются поставщиками в большинстве отраслей. Вместо этого нормой для бизнеса является 2/10 чистых 30 терминов.
Что такое Net 90?
Net 90 — это условие оплаты от поставщиков, позволяющее клиентам с утвержденным коммерческим кредитом оплачивать счета за покупку товаров или услуг в полном объеме, поэтому поставщики получают платежи в течение 90 дней. 90-дневный срок оплаты счета обычно отсчитывается с даты выставления счета, если в счете не указано иное. Условия оплаты Net 90 могут быть объединены с дополнительной скидкой за ранний платеж, такой как 2/10 net 90.
Понимание того, как работают условия оплаты Net 90
Поставщики Net 90 выставляют счета-фактуры Net-90 клиентам, утвержденным для кредита, и поставщики включают эти счета-фактуры в их дебиторской задолженности.
Клиенты регистрируют эти счета как кредиторскую задолженность. Если клиенты полностью оплачивают счета-фактуры, поставщики могут получать платежи клиентов в течение 9 дней.0 дней, они не платят проценты по торговому кредиту.
Но продавцы могут взимать проценты или добавлять свои стандартные пени за просроченные платежи, если это включено в условия кредита. Обычно у них есть льготный период, прежде чем взимать плату с клиентов за просроченные платежи.
Продавцы могут комбинировать чистые 90 условий с дополнительной скидкой за досрочную оплату. Клиент может оплатить полную сумму за чистые 90 условий. Или они могут оплатить в течение количества дней, указанного в условиях досрочной оплаты, что позволяет им вычесть процентную скидку из суммы счета.
При оплате счетов поставщика в электронном виде с помощью платежей ACH или других быстрых методов время задержки между выпуском платежа поставщика и получением поставщиком этого платежа короткое, что означает, что предприятия могут платить ближе к сроку оплаты счета.
Платежи ACH проходят через сеть Automated Clearing House банков и кредитных союзов, которые являются членами Nacha.
Быстрая оплата продавцам особенно полезна для получения скидок за раннюю оплату.
Оптовая чистая 90 условий возможны, особенно для крупных корпоративных брендов с финансовой устойчивостью. Но ваши оптовые поставщики могут предлагать только условия оплаты нетто 30, нетто 45 или нетто 60 в качестве торгового кредита вместо более длинного нетто 9.0 условия оплаты.
Одобрение торгового кредита для бизнеса
В поисках одобрения торгового кредита новые клиенты заполняют онлайн-формы заявок на веб-сайтах поставщиков или подают заявки по телефону. При проверке кредитоспособности кредитный отдел использует отчеты кредитного бюро и рекомендации других поставщиков, касающиеся истории платежей клиентов, чтобы решить, утвердить ли условия кредита, такие как 2/10 нетто 30, нетто 60 или нетто 90.
Малым предприятиям, вероятно, потребуется наращивайте деловую репутацию у поставщиков и зарабатывайте высокие кредитные баллы, прежде чем претендовать на нетто-90 кредит.
Если они еще не одобрены для кредита Net 90, им может потребоваться:
- Искать поставщиков с более короткими условиями оплаты, таких как счета Net 30, или
- Предоплата с помощью электронных платежей ACH со своего банковского счета, или
- Использовать кредит карты для ведения бизнеса с продавцом.
До тех пор, пока они не заработают условия оплаты торгового кредита, стартапам и малым предприятиям может потребоваться предоставить личные гарантии от владельцев малого бизнеса.
Во время сложных экономических циклов ваши клиенты могут потерять своих клиентов. Они могут столкнуться со снижением выручки от продаж и проблемами с денежными потоками. Получение одобрения для длинных условий оплаты счетов, таких как net 90 может быть невозможно.
Поставщики не хотят рисковать неполучением наличных платежей по безнадежной дебиторской задолженности. Чем дольше срок оплаты счета, тем больше риск.
Стандартные условия оплаты нетто, включая нетто 90
Стандартные условия оплаты нетто, которые поставщики предлагают своим клиентам по счетам, включают нетто 30, нетто 60 и, реже, нетто 90.
Эти условия оплаты означают, что поставщики должны получить оплату остатка по счету по дате оплаты счета, которая подсчитывает количество дней, указанных после слова нетто.
Поставщик Использование факторинга счетов для продления торгового кредита
Можно найти факторинговую компанию, готовую факторинговать счета с длительными сроками оплаты нетто 90. Но стоимость и риск факторинга этих счетов с датами оплаты 90 дней высоки. Большинство факторинговых компаний ограничивают факторинговые счета теми, у кого нетто 30, нетто 60 или более короткие сроки кредита. Эти факторинговые компании используют компании кредитного страхования, чтобы помочь им покрыть кредитные риски.
Условия оплаты заказов на поставку и счетов-фактур
Окончательные условия кредита принимаются, когда поставщики заключают контракты и получают заказы на покупку от клиентов. Эти условия оплаты указаны как в заказе на покупку, так и в счете-фактуре. Полезно также указать дату оплаты счета в счете-фактуре.
В связи с повсеместным переходом на электронные заказы на поставку (ЗП) и счета-фактуры вместо бумажных счетов-фактур некоторые системы могут использовать флип ЗП. PO flip автоматически создает счет из цифрового заказа на покупку, используя большую часть тех же данных, включая информацию о клиенте, позиции, цены и условия оплаты.
Преобразуйте
способ работы вашей финансовой команды.
Обеспечьте масштабирование и эффективность своего бизнеса с помощью полностью автоматизированного сквозного расчета кредиторской задолженности.
Альтернативы продавца использованию условий кредита Net 90
Альтернативы продавца использованию условий кредита Net 90 могут быть оплачены авансом (PIA) или наложенным платежом (наличными или наложенным платежом), краткосрочные нетто 7, нетто 10, нетто 15, нетто 30, 1/10 нетто 30, 2/10 нетто 30, нетто 45 или нетто 60. Число после нетто представляет количество дней для полной оплаты счета.
Примеры условий платежа Net 90
Стандартные условия Net 90 требуют, чтобы остаток по счету был полностью оплачен и получен продавцом в течение 90 дней с даты выставления счета или другой даты инициирующего события, указанной в счете.
Дата выставления счета обычно совпадает с датой отгрузки. Примеры условий скидки за досрочную оплату: 2/10 нетто 90 или 2/20 нетто 90. Чтобы получить 2-процентную скидку на остаток по счету, клиенты должны оплатить в течение 10 или 20 дней, в зависимости от условий кредита.
Важность Сети 90
Условия кредита Net 90 для счетов-фактур, включенных в кредиторскую задолженность, важны. Как клиенту, вам повезло получить эти более длительные условия оплаты от ваших поставщиков. Торговый кредит благоприятен для денежных потоков клиентов, потому что им нужно больше времени для оплаты счетов. И клиенты не несут процентных расходов, если счета оплачиваются своевременно в рамках условий кредита.
Ваша компания, вероятно, имеет очень хороший кредитный рейтинг и способность вести переговоры или участвует в отрасли, традиционно предлагающей нетто-условия 90 дней.
Поставщики, предлагающие чистые 90 условий оплаты компаниям-покупателям, могут получать больше доходов.
Им следует изучить и спрогнозировать свои денежные потоки и оборотный капитал, прежде чем принять решение о предоставлении более длительных условий оплаты.
И эти сильные поставщики должны одобрять только кредитоспособных клиентов и тщательно контролировать и собирать платежи, когда счета-фактуры подлежат оплате. Большая или многочисленная безнадежная дебиторская задолженность снижает размер прибыли.
Как программное обеспечение AP Automation помогает поставщикам отслеживать платежи клиентов
Современное программное обеспечение для автоматизации AP и глобальных массовых платежей (интегрированное с ERP-системой клиента или бухгалтерским программным обеспечением) позволяет поставщикам отправлять электронные счета с условиями кредита этим клиентам через портал поставщиков. Продавцы могут автоматически следить за состоянием платежей клиентов при сборе дебиторской задолженности. Программное обеспечение для автоматизации AP устраняет бесконечные телефонные звонки от поставщиков для сбора дебиторской задолженности.
Обязательства и собственный капитал на балансовых счетах
Обновлено: 26 марта 2016 г.
Бухгалтерский комплект для чайников
Изучить книгу Купить на Amazon
План счетов для бизнеса включает балансовые счета, которые отслеживают обязательства и собственный капитал. Обязательства включают в себя то, что ваш бизнес должен другим, таким как поставщики и финансовые учреждения. Обязательства делятся на два типа: текущие обязательства и долгосрочные обязательства.
Собственный капитал включает в себя все счета, которые отслеживают владельцев компании и их претензии в отношении активов компании, включая любые деньги, вложенные в компанию, любые деньги, выведенные из компании, и любые доходы, которые были реинвестированы в компанию.
Краткосрочные обязательства
Краткосрочные обязательства – это долги, подлежащие погашению в течение следующих 12 месяцев.
Некоторые из наиболее распространенных типов счетов текущих обязательств, которые появляются в Плане счетов:
Кредиторская задолженность: На этом счете отслеживаются деньги, которые компания должна поставщикам, подрядчикам, поставщикам и консультантам, которые должны быть выплачены менее чем через год. Большинство этих обязательств должны быть оплачены в течение 30-90 дней с момента первоначального выставления счета.
Собранный налог с продаж: Вы можете не думать о налоге с продаж как об обязательстве, но поскольку компания собирает налог с покупателя и не платит его немедленно государственному учреждению, собранные налоги становятся обязательством, отслеживаемым в этом учетная запись. Бизнес обычно собирает налог с продаж в течение месяца, а затем ежемесячно платит его местному правительству, правительству штата или федеральному правительству.
Начисленные налоги с заработной платы: В этом аккаунте отслеживаются налоги с заработной платы, взимаемые с сотрудников для уплаты государственных, местных или федеральных подоходных налогов, а также налогов социального обеспечения и Medicare.
Компании не обязаны немедленно платить эти налоги государственным организациям, поэтому в зависимости от размера фонда заработной платы компании могут платить налоги на фонд заработной платы ежемесячно или ежеквартально.Кредитные карты к оплате:
То, как вы устанавливаете свои текущие обязательства и сколько отдельных счетов вы создаете, зависит от того, насколько подробно вы хотите отслеживать каждый тип обязательств. Например, вы можете настроить отдельные счета текущих обязательств для крупных поставщиков, если вы обнаружите, что такой подход предоставляет вам лучший инструмент управления капиталом.
Долгосрочные обязательства
Долгосрочные обязательства – это долги со сроком погашения более 12 месяцев. Количество счетов долгосрочных обязательств, которые вы ведете в своем Плане счетов, зависит от структуры вашего долга. Двумя наиболее распространенными типами счетов долгосрочных обязательств являются:
Кредиторская задолженность: Этот счет отслеживает любые долгосрочные кредиты, такие как ипотека на здание вашего бизнеса. Большинство предприятий имеют отдельные счета кредиторской задолженности по каждому из своих долгосрочных кредитов.
Векселя к оплате: Некоторые предприятия занимают деньги у других предприятий, используя векселя , метод заимствования, который не требует от компании предоставления актива, такого как ипотечный кредит на здание или автомобильный кредит, в качестве залога. . Эта учетная запись отслеживает все примечания к оплате.
В дополнение к любому отдельному долгосрочному долгу, который вы, возможно, захотите отслеживать в отдельной учетной записи, вы также можете настроить учетную запись под названием «Другие обязательства», которую вы можете использовать для отслеживания типов долга, которые настолько незначительны для бизнес, что вы не думаете, что им нужны свои собственные счета.
Счета собственного капитала
Каждый бизнес принадлежит кому-то. Счета акционерного капитала отслеживают вклад владельцев в бизнес, а также их долю владения. Для корпорации право собственности отслеживается путем продажи отдельных акций, поскольку каждый акционер владеет частью бизнеса. В небольших компаниях собственный капитал отслеживается с помощью счетов операций с капиталом и извлечения средств.
Вот основные счета собственного капитала, которые появляются в Плане счетов:
Обыкновенные акции: На этом счете отражается стоимость размещенных акций, проданных инвесторам. Компания рассчитывает эту стоимость, умножая количество выпущенных акций на стоимость каждой акции. Только корпорации должны установить эту учетную запись.
Нераспределенная прибыль: Этот счет отслеживает прибыль или убытки, накопленные с момента открытия бизнеса. В конце каждого года прибыль или убыток, рассчитанные в отчете о прибылях и убытках, используются для корректировки стоимости этого счета.
