1098-T Информация о налоговой форме | Решения для бизнеса и финансов
На этой странице представлена общая информация о доступе к налоговой форме 1098-T, ее доставке и расхождениях для студентов Калифорнийского университета в Лос-Анджелесе. Информацию о праве на получение налоговых вычетов на образование и заявленные квалифицированные расходы на обучение и сопутствующие расходы (QTRE) можно найти на сайте IRS или проконсультировавшись с налоговым инспектором. Университет не может предоставлять налоговые консультации. Вся информация и помощь, которую UCLA может предоставить, содержится на этой веб-странице.
Если вы являетесь студентом UCLA Extension и у вас есть вопросы по налоговой форме 1098-T, посетите страницу дополнительных налоговых льгот UCLA или позвоните по телефону [email protected] .
Что такое 1098-Т?
Форма IRS 1098-T Tuition Statement используется для помощи налогоплательщику в определении права на определенные налоговые льготы на образование.
Что сообщается по 1098-T?
В вашей форме 1098-T указывается сумма квалифицированных расходов на обучение и сопутствующие расходы (QTRE), выплаченная университету в графе 1. Как правило, эта сумма включает суммы, уплаченные в течение налогового года за обучение и сопутствующие расходы, необходимые для зачисления в Калифорнийский университет.
Блок 1-6 Обзор :
Графа 1- Суммы, выплаченные за QTRE в UCLA за календарный год. Как правило, QTRE:
Включает: Плата за обучение и сопутствующие расходы, необходимые для зачисления, такие как обязательные студенческие мероприятия и плата за услуги.
Просмотрите ежегодные и семестровые студенческие сборы офиса регистратора, чтобы получить список сборов, о которых может быть сообщено.
Не включено: Проживание и питание, транспорт, страховка (включая UCSHIP), книги, материалы и оборудование, необходимые для обучения
Ячейка 2- Суммы, выставленные UCLA за QTRE за календарный год. Калифорнийский университет в Лос-Анджелесе в настоящее время не сообщает Box 2.
Графа 4- Корректировки за предыдущий год. Это суммы комиссионных сборов, выставленные в счет и сообщенные вам за предыдущий год 1098-T, но скорректированные в текущем налоговом году.
Графа 5- Стипендии или гранты. Любые стипендии, товарищества, гранты или любые другие скидки на обучение (за исключением студенческих кредитов), полученные студентом, которые были обработаны через отдел финансовой помощи или отдел выпускников в кампусе. Грант UC для покупки UCSHIP подлежит отчетности.
Графа 6- Корректировка стипендий или грантов за предыдущий год. Сумма, показанная, если ваша стипендия или грант были сокращены или уменьшены за предыдущий налоговый год.
Где я могу получить дополнительную информацию о 1098-T?
Посмотреть образец формы 1098-T с пояснениями к полям/разделам.
Для получения дополнительной информации о квалифицированном обучении и связанных с ним расходах (QTRE) и налоговых льготах на образование см. публикацию IRS 970.
Вы можете просматривать и скачивать свои 1098-T и найдите более подробную информацию в разделе часто задаваемых вопросов на сайте www.tsc1098t.com. Учащиеся также могут позвонить в Центр поддержки 1098-T по телефону (888) 220-2540, чтобы получить оперативную помощь по входу в систему и общую информацию о 1098-T.
1098-T Доступ к форме
Через MyUCLA:
Самый удобный способ получить доступ к налоговой форме 1098-T — через MyUCLA.
Войдите на my.ucla.edu, используя свои учетные данные для входа в MyUCLA. Выберите 9Вкладка 0005 Finances and Jobs
Через www.tsc1098t.com:
Кроме того, вы можете ввести www.tsc1098t.com в своем браузере для прямого доступа к сайту. При входе на сайт вам будет необходимо ввести Идентификатор сайта , Имя пользователя и Пароль . Для процедур первой настройки и процессов восстановления учетной записи вам потребуется доступ к официальному адресу электронной почты, который у вас есть в файле UCLA.
1. В поле ID сайта введите 11558.
– Если вы забыли идентификатор сайта Калифорнийского университета в Лос-Анджелесе, щелкните Забыли идентификатор сайта? и введите UCLA для названия школы и официальный адрес электронной почты, который у вас есть в файле UCLA, чтобы получить идентификатор сайта по электронной почте.
2. В поле Имя пользователя введите свой девятизначный идентификационный номер учащегося.
-Если вы забыли свое имя пользователя, щелкните Забыли имя пользователя? и введите 11558 для идентификатора сайта и официальный адрес электронной почты, который у вас есть в файле с UCLA, чтобы получить имя пользователя по электронной почте.
3. В поле Пароль щелкните Забыли пароль? чтобы получить временный пароль по электронной почте.
— введите 11558 в качестве идентификатора сайта и девятизначный номер студенческого билета в качестве имени пользователя, чтобы получить временный пароль по электронной почте. Вам нужно будет изменить свой временный пароль при следующем входе в систему.
Чтобы получить помощь при входе в систему, позвоните по номеру 109.Центр поддержки 8-T по телефону (888) 220-2540
Какие функции доступны на сайте?
У вас будет доступ к просмотру/загрузке/печати формы (форм) за предыдущие три налоговых года.
Доступны только итоговые страницы для налоговых форм до 2018 налогового года. Вы также можете безопасно отправить электронное письмо на номер 1098-T, изменить свой пароль и просмотреть часто задаваемые вопросы.
1098-Т Доставка
Когда станет доступен номер 1098-T?
Формы создаются автоматически для студентов университетов и станут доступны в конце января или начале февраля за предыдущий налоговый год. Формы за предыдущие три налоговых года доступны учащемуся в любое время на сайте www.tsc1098t.com. Обратите внимание, что на сайте доступна только итоговая страница для форм за 2015–2017 налоговые годы.
Как я могу получить форму в электронном виде?
Перед доступом к BruinBill на MyUCLA всех студентов просят дать согласие на получение их 109Налоговая форма 8-Т онлайн. Предоставляя свою электронную подпись, вы соглашаетесь на получение формы 1098-T исключительно онлайн на сайте tsc1098t.com.
Вам нужно давать согласие только один раз в год в течение осеннего срока для будущих налоговых лет. После публикации форма будет доступна для просмотра и загрузки на сайте tsc1098t.com. Вы можете отозвать согласие в любое время.
Как я могу получить бумажную копию формы?
Если вы дали согласие на получение своей формы в Интернете, вы можете получить бумажную копию своей формы, загрузив и распечатав форму по адресу tsc109.8t.com.
Если вы не дали согласие на получение своей формы онлайн или отозвали свое согласие вовремя, ваша налоговая форма 1098-T будет доставлена по почте на постоянный адрес, указанный в файле, который вы несете ответственность за актуальность. Студенческие учетные записи не несут ответственности за устаревший адрес или любые трудности, возникшие с почтовой службой. Пожалуйста, подождите две недели для доставки формы с момента ее появления.
Как отозвать согласие на получение формы в электронном виде?
Если вы хотите отозвать согласие на получение налоговой формы 1098-T исключительно через Интернет, вы можете отправить свой запрос, связавшись со Студенческими учетными записями в Центре сообщений MyUCLA по теме Форма 1098-T: Студенческие учетные записи .
Вы получите подтверждение вашего запроса, когда он будет завершен. Чтобы получить отправленную по почте налоговую форму 1098-T, вы должны отозвать согласие за десять
1098-T Расхождения
Что делать, если мой SSN или TIN не зарегистрированы в UCLA?
Если у вас нет SSN или TIN для подачи в университет, никаких действий не требуется. Если ваш существующий SSN/ITIN еще не зарегистрирован в университете, вы должны отправить свой SSN или ITIN в UCLA через MyUCLA. Ваш SSN/ITIN должен быть в файле с университетом до 31 декабря, чтобы он был указан в вашей форме за этот налоговый год.
Действующее федеральное налоговое законодательство требует, чтобы Калифорнийский университет в Лос-Анджелесе (UCLA) сообщал ваш идентификационный номер налогоплательщика (TIN) вместе с другой регистрационной информацией в Налоговую службу (IRS) по форме 1098-T за каждый год.
что вы зачислены. Ваш ИНН может быть номером социального страхования (SSN) или индивидуальным идентификационным номером налогоплательщика (ITIN), если вы не имеете права на получение SSN. Чтобы избежать штрафов со стороны IRS, студенты должны предоставить SSN или TIN в UCLA, чтобы их можно было включить в форму 109.8-Т.
Как зарегистрировать существующий SSN или ITIN в университете?
MyUCLA — это самый простой и эффективный способ зарегистрировать свой TIN:
– Посетите My.UCLA.edu и войдите в систему, используя свои учетные данные UCLA.
– Выберите вкладку “Настройки” в правом верхнем углу главной страницы.
– Перейдите по ссылке «Социальное обеспечение/ИНН».
– Следуйте инструкциям, чтобы зарегистрировать свой ИНН.
Получу ли я форму, если у меня нет SSN или TIN?
Если у вас нет SSN/ITIN для подачи в Университет (пример: иностранный студент, у которого нет SSN или ITIN), вы не можете предпринимать никаких дальнейших действий без штрафных санкций.
Вы по-прежнему можете получить доступ к своей форме 1098-T через Интернет на сайте tsc1098t.com или получить ее по почте, если вы не давали согласия на получение формы 1098-T через Интернет, начиная с конца января за предыдущий налоговый год. В форме не будет указан SSN/TIN.
Что делать, если мое официальное имя или SSN/ITIN указаны неверно в моей форме?
Если ваш SSN, номер ITIN или юридическое имя неверны, вы должны обновить его, связавшись с регистратором UCLA в Центре сообщений MyUCLA.
– Заполните форму W-9S.
– Напишите свой 9-значный идентификационный номер UCLA (UID) в поле, указанном в правом верхнем углу формы.
– Заполните всю Часть I. (Примечание: укажите свой SSN или ITIN в разделе «Идентификационный номер налогоплательщика».)
– Подпись и дата Часть II. Отправьте/прикрепите заполненную и подписанную первую страницу формы регистратору в Центре сообщений MyUCLA.
После того, как вы обновите свою информацию в Офисе регистратора, свяжитесь со студенческими учетными записями через Центр сообщений MyUCLA по теме 1098-T Форма: Студенческие учетные записи , чтобы обновить вашу форму.
Почему мне не пришла форма?
Если ваша налоговая форма 1098-T не была доступна после конца января в Интернете по адресу tsc1098t.com, если вы не дали согласие на получение формы онлайн или отозвали свое согласие, или если ваша форма 1098-T не была отправлена вам по почте после февраля, возможно, форма 1098-T не была создана для вас. Возможные причины:
– Студенту не был выставлен счет за квалифицированную плату за обучение или он не получил применимые стипендии или гранты (например, программа для посетителей между кампусом или все курсы были бесплатными) за налоговый год.
-Студент прошел курсы, за которые академические кредиты не предлагаются, даже если студент иным образом зачислен на программу получения степени
Что делать, если в отчетных суммах отображается ошибка?
Начиная с формы за 2018 налоговый год, в форме 1098-T указываются суммы QTRE, выплаченные в графе 1 за календарный/налоговый год.
Выплаченные суммы указываются в вашей форме 1098-T на основе даты, когда платеж публикуется в BruinBill, независимо от даты или срока, когда публикуется платеж . (Обратите внимание, что платежи по почте или банковским переводом могут иметь задержку с момента их получения Калифорнийским университетом в Лос-Анджелесе до момента их публикации на BruinBill). Например, начисление за Зимний квартал 2019 г.который будет отправлен в ваш BruinBill в ноябре 2018 года, будет включен в вашу налоговую форму за 2018 год, если платеж будет опубликован в вашем BruinBill до 31 декабря 2018 года. Однако, если платеж будет отправлен 01.01.19 или после этой даты, он будет включен в вашу форму 2019 года.
Обратите внимание, что сборы, указанные в налоговой форме за предыдущий год, могут не указываться повторно в последующей налоговой форме 1098-T
. Если вы считаете, что в сумме(ах), указанной в вашей форме, произошла ошибка, убедитесь в этом, просмотрев выписку BruinBill на MyUCLA, а также свои банковские записи.
Пожалуйста, ознакомьтесь также с публикацией IRS 970, чтобы гарантировать, что рассматриваемый платеж квалифицируется как расход QTRE.
Если вы по-прежнему считаете, что произошла ошибка, предоставьте подробное описание платежа (платежей), о котором, по вашему мнению, следует сообщать, включая описание позиции и дату платежа, а также ваш номер студенческого билета, в студенческие учетные записи в сообщении MyUCLA. Центр по теме 1098-T Форма: Счета учащихся .
Изменения за 2018 налоговый год
Преимущества
В 2018 году Калифорнийский университет в Лос-Анджелесе с гордостью приветствовал нового поставщика налоговых форм 1098-T, Tab Service Company (TSC). Новый портал доступа, доступный через TSC, позволяет лучше понять налоговую форму 1098-T, предоставляя подробные ответы на часто задаваемые вопросы и ресурсы. Платформа также предоставляет безопасные средства отправки и получения форм. Калифорнийский университет в Лос-Анджелесе принял метод отчетности 1098-T нескольких других UC, указав поле 1 (выплаченные суммы QTRE) в налоговой форме 1098-T, и поддерживает соответствие институциональным требованиям к отчетности в соответствии с федеральным законом.
Смена поставщика
Начиная с налогового 2018 года, ваша налоговая форма 1098-T стала доступна через поставщика Tab Service Company на сайте www.tsc1098t.com. Сводные страницы форм за 2015-2017 годы доступны через Tab Service Company. Предыдущий поставщик Conduent (ранее TCRS) и веб-сайт 1098t.com больше не обслуживаются.
Если вам нужен доступ к подробным сведениям о формах за 2015–2017 годы, обратитесь к истории выписок на портале BruinBill.
Сообщение об изменениях
Начиная с форм за 2018 налоговый год, сообщает UCLA, вставка 1; Уплаченные суммы за квалифицированное обучение и сопутствующие расходы (QTRE). Налоговые формы, датированные 2017 годом или ранее, указаны во вставке 2; Выставленные суммы QTRE. Ячейка 3 будет отмечена для форм 1098-T 2018, чтобы указать, что произошло изменение в методе отчетности.
Сборы, которые были указаны в налоговой форме за предыдущий год (в графе 2 для отчетности по суммам QTRE, выставленным в счет в течение налогового года), не могут повторно указываться в налоговой форме 1098-T за 2018 год9.
0003
Налоговая информация — Налоговый кредит на образование (форма 1098-T) — Office of the Bursar
Семьи, подающие налоговую декларацию в США, могут иметь право на получение налогового кредита на образование при заявлении своего студента Purdue в качестве иждивенца. В середине января каждого года Управление казначейства формирует форму IRS 1098-T, необходимую для подачи этих налоговых льгот.
Если у нас нет вашего SSN в файле, отправьте форму W-9S (pdf) в Purdue.
Форма 1098-T будет предоставлена в электронном виде через учетную запись студента . Учащиеся могут просматривать и загружать форму 1098-T после входа в свою учетную запись Purdue Career Account.
Авторизованные пользователи могут просматривать форму 1098-T через безопасный платежный шлюз Purdue. Учащиеся должны разрешить своим родителям/опекунам доступ к форме 1098-T, в частности .
См. ниже список часто задаваемых вопросов, касающихся формы 1098-T.
Нажмите на вопрос, чтобы увидеть наш ответ.
В соответствии с разделом 6050S Налогового кодекса колледжи и университеты обязаны выдавать форму 109.8-Т в целях определения права налогоплательщика на получение различных налоговых кредитов и/или вычетов.
Вам нужно будет предъявить удостоверение личности с фотографией и прийти в ЗАГС, чтобы подтвердить свой SSN. Если ваш SSN указан неправильно, заполните форму W-9S и отнесите ее в офис Bursar для обновления.
Purdue должна подать форму 1098-T для каждого учащегося, зачисленного на данный календарный год, и в отношении которого совершается отчетная транзакция. Однако IRS не требует от университета предоставления формы 109.8-T для:
- Курсы, по которым академические кредиты не предлагаются, даже если учащийся во всем остальном зачислен на программу получения степени.
- Иностранные студенты-нерезиденты.
- Студенты, чье квалифицированное обучение и связанные с ним расходы полностью отменены или полностью оплачиваются за счет стипендий и/или грантов.
Учащиеся, чьи расходы покрываются официальным соглашением о выставлении счетов третьей стороне.
В зависимости от вашей конкретной ситуации Purdue может не требовать предоставления формы 109.8-Т для вас. См. исключения, описанные в вопросе выше.
Любой учащийся, имеющий право на получение формы 1098-T, может получить к ней доступ в Интернете через свою учетную запись myPurdue, как только она будет доступна каждый год, на который они имеют право. Формы должны быть доступны до 31 января каждого года. Чтобы просмотреть свою форму в электронном виде, вам необходимо:
- Студенты могут войти в систему, чтобы получить доступ к своей студенческой учетной записи здесь
- Авторизованный пользователь может войти в свою учетную запись здесь
После входа в систему вы можете просмотреть форму 1098-T, щелкнув ссылку Заявление 1098-T в середине страницы. Или в левом верхнем углу нажмите «Моя учетная запись», выберите «Отчеты», затем выберите «Налоговые отчеты 1098-T».
Самая последняя налоговая декларация за 2020 год будет указана вверху. Если у вас возникнут проблемы с загрузкой выписки в формате pdf, вы можете найти советы по устранению неполадок здесь: https://www.purdue.edu/bursar/tutorials/index.php
В целях вычета платы за обучение, расходы на квалифицированное образование включают плату за обучение и определенные сопутствующие расходы, необходимые для зачисления или посещения соответствующего образовательного учреждения. Жилье, план питания, ориентация, план оплаты и другие различные сборы, как правило, не являются квалификационными расходами для целей налогообложения.
Для получения дополнительных указаний см. публикацию IRS 970 «Налоговые льготы для образования» (pdf). Purdue не может юридически консультировать по вопросам налогообложения. Пожалуйста, проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом или с IRS, если у вас есть вопросы, связанные с налогами.
- В поле 1 представлены суммы, уплаченные за квалификационное обучение и связанные с этим расходы.
- Графа 2 не сообщается Purdue, начиная с 2018 года.
- Графа 4 представляет собой сокращение сумм, выставленных в счет за квалифицированное обучение и сопутствующие расходы, которые были указаны за предыдущий календарный год.
- Поле 5 представляет собой общую сумму стипендий, грантов или сторонних спонсорских кредитов, которые были обработаны для оплаты квалифицированного обучения и связанных с этим расходов.
- Графа 6 представляет собой сумму сокращений или возмещений, сделанных для стипендий или грантов, о которых сообщалось за предыдущий год.
- Ячейка 8 отмечена только в том случае, если вы были студентом неполный рабочий день (шесть кредитных часов) в течение как минимум одного академического периода, начавшегося в течение календарного года.
- Ячейка 9 отмечена, если вы были зачислены в аспирантуру хотя бы на один академический период в течение календарного года, за который требуется отчетность.
Да. Раздел 6050S Налогового кодекса, введенный в действие Законом о льготах для налогоплательщиков 1997 года, требует от учреждений подавать информационные декларации, чтобы помочь налогоплательщикам и IRS в определении права на получение налоговых льгот по программам American Opportunity и Lifetime Learning для образования. Крайний срок подачи необходимой налоговой информации в электронном виде – 31 марта, хотя данные могут быть переданы и раньше.
Сохраните его для своих личных записей и поделитесь им со своим налоговым инспектором. Университет Пердью отправляет информацию о вашей форме 1098-T в IRS. Информация, содержащаяся в форме 1098-T, поможет вам определить, можете ли вы претендовать на различные налоговые льготы и/или вычеты в отношении квалифицированных расходов на образование. Имейте в виду, что форма 1098-T собирает финансовую информацию за календарный год (с 1 января по 31 декабря), и вам, вероятно, потребуются выписки со счета (доступные через безопасный платежный шлюз Purdue) и другие личные квитанции (например, книги и расходные материалы) для расчета налоговых льгот и вычетов.
В 2017 г. и ранее Purdue указывала квалифицированные расходы в графе 2. С 1 января 2018 г. Налоговое управление США требует, чтобы университеты начали сообщать о суммах, уплаченных студентами в счет квалифицированных расходов на образование, в графе 1 формы 1098-T.
Обратите внимание: платежи, сделанные в период с 1 января по 31 декабря 2018 г. в счет оплаты за обучение весной 2018 г., могут не отображаться в форме 1098-T за 2018 г. по следующим причинам: счет, выставленный в ноябре 2017 г. и указанный в ячейке 2 формы 109 за 2017 г.8-Т.
- По этой причине мы предлагаем включить копии ваших форм за 2017 и 2018 годы, а также историю платежей по вашему счету при подготовке налогов за 2018 год.
Хотя переход может быть немного запутанным, ничего не было потеряно или искажено при переходе от отчетности в Блоке 2 в 2017 г.
к отчетности о платежах в Блоке 1 в 2018 г.
Purdue не может предоставлять налоговые консультации на законных основаниях. Пожалуйста, проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом или с IRS, если у вас есть вопросы относительно того, как использовать эту форму для ваших налогов. Для получения дополнительной поддержки просмотрите следующие ресурсы и веб-сайты:
- Публикации и формы IRS
- Форма 8863 Инструкции по кредитам на образование
- Инструкции по форме 1040 (PDF)
- Информация IRS об американском кредите возможностей
- Информация IRS о зачете на обучение в течение всей жизни
- Сравните кредиты на образование и другие вычеты
Вы можете претендовать на получение кредита на образование, если вы, ваш супруг или иждивенец, как указано в вашей налоговой декларации, были студентом или посещали соответствующее учебное заведение.
Если учащийся указан в качестве иждивенца в чужой налоговой декларации, только лицо, заявившее учащегося в качестве иждивенца, может претендовать на зачет расходов учащегося на квалифицированное образование.