Заявление на возврат налога за обучение: Социальный налоговый вычет по расходам на обучение | ФНС России

Как оформить налоговый вычет на портале Госуслуг?

Подать заявку на налоговые вычеты можно не только у работодателя, но и через налоговую службу. Принимает отчет об НДФЛ от граждан налоговая через «Госуслуги», но можно отправить декларацию и по почте либо занести лично в местное отделение ФНС.

Рассмотрим пошаговый алгоритм, как оформить налоговый вычет через «Госуслуги» в 2021 году.

Учетная запись на портале госуслуг

Оформить и получить любой вид муниципальных и государственных услуг на едином портале могут только зарегистрированные пользователи. Поэтому перед тем, как начать оформление налогового вычета на госуслугах, убедитесь, что у вас есть учетная запись на этом сайте.

Если вы уже ранее регистрировались на портале, то достаточно лишь набрать свои логин и пароль.

Если же вы впервые заходите на сайт, то необходимо пройти процедуру регистрации. Это займет всего несколько минут: для создания личного кабинета (ЛК) вам нужно будет на первоначальном этапе ввести свои фамилию и имя, указать электронную почту и номер мобильного телефона. Чтобы завершить процедуру регистрации, вам необходимо будет ввести в специальном окошечке код, который отправят СМС-сообщением на ваш телефонный номер.

Для получения полного доступа к функционалу портала необходимо подтверждение учетной записи. В личном кабинете нужно будет ввести данные своего паспорта и СНИЛС, после чего они будут отправлены на проверку. Через некоторое время в личном кабинете появится информация, что учетная запись подтверждена. Теперь вы можете оформить через портал »Госуслуги» налоги и получить другие муниципальные и государственные услуги.

Создание декларации онлайн

Для оформления налогового вычета необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Ее можно подготовить заранее в бесплатной программе от ФНС России «Декларация 2021», а затем загрузить на портал.

Но гораздо проще заполнить декларацию прямо на госуслугах, внеся информацию в специальные формы на сайте:

1. Перейдите в раздел «Подача налоговых деклараций 3-НДФЛ».
2. Нажмите кнопку «Сформировать декларацию онлайн», а затем кнопку «Получить услугу».
3. Выберете год подачи отчетности. Обратите внимание, что до окончания 2021 года на портале можно сдать отчет только за 2020 год и более ранние периоды. Сформировать декларацию за 2021 год можно будет только в 2022 году.
4. Проверьте свои данные. Сведения о физическом лице подтягиваются в форму автоматически. Вам необходимо лишь проверить их достоверность и в случае ошибки ввести корректные данные.

Обратите внимание, что в данных физлица обязательно нужно указать код отделения ФНС, куда будет отправлен отчет, и код ОКТМО по месту вашей регистрации. Обычно в веб-сервисах такие данные подтягиваются автоматически. Но при необходимости оба кода можно узнать на сайте ФНС, введя свой регион и название муниципального образования.

Создание декларации онлайн

Фото:gosuslugi.ru

Сведения о доходах

Данные о доходах формируются в разделе «Доходы». Здесь сведения о доходах можно загрузить автоматически, нажав кнопку «Перевести из 2-НДФЛ». Но это возможно только в том случае, если работодатель уже предоставил в налоговые органы справку по форме 2-НДФЛ за соответствующий период.

Если же таких сведений нет, то их необходимо ввести вручную, заранее взяв справки по форме 2-НДФЛ у всех работодателей, которые выплачивали вам доходы.

В электронной форме введите:

• полное название работодателя;
• КПП и ИНН;
• ОКТМО;
• данные о сумме доходов;
• месяц получения облагаемой выплаты;
• ставку и размер НДФЛ;
• код вычета и его размер;
• общие сведения за отчетный период.

Учтите, что в отчете должны быть указаны все виды выплат по всем имеющимся источникам. Даже если вы продали недвижимость, доход от продажи должен быть указан в декларации.

Указываем вычеты

В следующей вкладке «Вычеты» перечислены все категории налоговых вычетов. Вам нужно заполнить лишь те категории, по которым у вас есть право на возврат налога.

Например, если вы хотите получить вычет на покупку недвижимости и лечение, то заполняете две вкладки: «Имущество» и «Социальные».

С полным перечнем категорий налоговых вычетов по НДФЛ можно ознакомиться на сайте ФНС.

Проверка и отправка декларации на «Госуслугах»

Внимательно проверьте все внесенные данные. Проверьте общую сумму всех доходов, исчисленных и удержанных налогов. Посчитайте сумму налогового вычета, полагающуюся к возврату.

Если ФНС найдет ошибку, то в возврате налога откажут. Нужно будет собирать новый пакет документов и снова заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Когда вы убедитесь, что все данные внесены правильно, сформируйте файл для отправки. После вам будет предложено загрузить на сайт документы, подтверждающие ваше право на вычет. Они добавляются на портал в электронном виде.

Для отправки электронной декларации 3-НДФЛ понадобится электронно-цифровая подпись. Без нее отправить отчет будет невозможно. Если у вас нет действующей КЭП (квалифицированной электронной подписи), то ее нужно заранее получить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Проверка и отправка декларации на «Госуслугах»

Фото:digital. gov.ru

Загрузка готовой отчетности на «Госуслуги»

Если у вас уже имеется готовая отчетность по 3-НДФЛ, то ее можно загрузить на «Госуслуги». Это возможно в том случае, если декларация заполнялась в электронном виде, например через программу «Декларация 2021».

Налогиналогообложениесервисгосуслугиналоговые льготыналоговаяналоговый вычет

Нашли опечатку в тексте? Выделите её и нажмите ctrl+enter

Студенческие налоговые льготы, связанные с образованием, для подачи заявления в налоговую декларацию

Будучи студентом, вы можете получить до 2500 долларов США обратно при подаче налоговой декларации. Не знаете, как заявить об этом? Зарегистрируйте свои налоги на eFile.com, и приложение поможет вам получить этот студенческий налоговый кредит, а также любую другую налоговую экономию, на которую вы можете претендовать. Начните бесплатно и отмените в любое время — никаких обязательств, но мы здесь, чтобы оказать поддержку и ответить на вопросы, если вы не уверены в подаче налоговой декларации. Если ваша декларация не является бесплатной базовой версией, используйте этот студенческий промокод, чтобы получить скидку 50 % на сборы за подготовку налоговой декларации: 19edu50

Существуют два основных налоговых кредита на образование , которые могут помочь студентам компенсировать расходы на высшее образование: американский кредит возможностей и кредит на обучение в течение всей жизни. Эти налоговые льготы колледжа могут помочь вам сэкономить деньги при подаче налоговой декларации. Налоговые кредиты часто более ценны, чем налоговые вычеты, потому что кредиты уменьшают ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару, в то время как вычеты уменьшают только ваш налогооблагаемый доход. Когда вы подаете налоговую декларацию за 2022 год на eFile.com, вы можете ответить на простые вопросы, связанные с налогами, и мы определим наилучшие варианты зачетов и вычетов, которые будут автоматически указаны в вашей декларации, подлежащей уплате 18 апреля 2023 года.

Налоговая льгота American Opportunity является частично возмещаемой налоговой льготой, поскольку она позволяет использовать до 40 процентов кредита в качестве налогового платежа, если вы имеете право претендовать на эту льготу на расходы на образование. Это означает, что вы можете вернуть деньги за свои налоги, будучи студентом. Когда вы подготовите и подадите в электронном виде свои налоги, налоговое приложение eFile.com отдельно рассчитает возмещаемую и невозмещаемую часть ваших образовательных кредитов в форме 8863 для вас и eFileIT вместе с вашей декларацией.

В связи с ростом стоимости обучения студенты колледжей всегда ищут способы сэкономить деньги как на налоговой декларации, так и на общих повседневных расходах. Если у вас есть задолженность по студенческим кредитам, следите за подробностями о прощении студенческих кредитов на сумму от 10 000 до 20 000 долларов.

Будучи студентом, следите за своими расходами и находите способы сэкономить деньги во время учебы в школе. Когда вы накопите достаточно денег, вы сможете погасить свой студенческий долг во время посещения занятий, а это означает, что вы закончите учебу с меньшим бременем долга. Смотрите простые советы и способы сэкономить деньги в течение года:

Работа, транспорт и путешествия Развлечения, технологии и здоровье
Дом, покупки и еда Повседневные расходы, финансы и прочее

Вы также можете сэкономить деньги на налогах, отслеживая свои расходы, понимая свои вычеты, максимизируя необлагаемый налогом доход и используя налоговое программное обеспечение, чтобы требовать все кредиты и вычеты, на которые вы имеете право.

Во время учебы в школе вы можете получить налоговые льготы, которые могут помочь уплатить налоги, если вы работаете во время учебы. Если вы зависите от чьего-либо дохода, например родителя, то они могут потребовать вас и получить этот кредит, поскольку это может принести им больше пользы. Вы можете получить 109Форма 8-T из вашей школы или университета и используйте ее, чтобы сообщить информацию о вашей школе.

Что касается возврата в 2022 году, American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit являются двумя федеральными налоговыми льготами, доступными для учащихся и родителей учащихся.

Поскольку налоговые льготы более выгодны и требуют меньше усилий для их получения, IRS покончило с вычетом платы за обучение. Это связано с тем, что этот вычет требовал, чтобы студент отслеживал покупки, чтобы списать свои расходы на образование, тогда как требовать налогового кредита гораздо проще. Это означает, что вы не можете списать расходы на ноутбук, книги или другие расходы на образование в декларации за 2022 год; вместо этого вы можете потребовать налоговый кредит.

Подробнее о налоговых льготах для образования см. в публикации IRS 970.

The American Opportunity Credit (ранее — Hope Credit)

Из двух доступных в настоящее время кредитов на образование наиболее ценным является American Opportunity Credit или AOTC. American Opportunity Credit — это расширенная версия Hope Credit, которая может принести вам до 2500 долларов на 2022 год.

Вот что вам нужно знать:

• Применяется American Opportunity Credit только на первые четыре года послесреднего образования (университет, колледж, профессионально-техническое училище, некоммерческие и коммерческие учреждения). Другими словами, вы не можете претендовать на AOTC более четырех лет.
• Вы можете претендовать на получение до 2500 долларов США на каждого учащегося, имеющего право на участие, в год .
• Указанное лицо должно получить степень.
• Вы, ваш иждивенец или третье лицо должны были оплатить расходы на обучение правомочного учащегося, зачисленного в соответствующее учебное заведение.
• Кредит покрывает 100 % первых 2 000 долларов США квалифицированной платы за обучение, обязательных сборов и квалифицированных расходов, а также 25 % следующих 2 000 долларов США (или 500 долларов США).
• 40% кредита подлежит возврату, поэтому вы можете получить 1000 долларов США на каждого учащегося, отвечающего требованиям, в качестве возмещения налога, даже если вы не должны платить налоги.
• Каждый студент, для которого вы запрашиваете кредит, должен быть зачислен как минимум на полставки в течение как минимум одного академического периода, начавшегося в течение 2022 налогового года.
• Для 2022 налогового года ограничение на модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 160 000 долларов США, если они состоят в браке, подающем совместную декларацию, и 80 000 долларов США, если они одиноки, являются главой семьи или вдовой (вдовой). Вы можете получить льготный кредит, если ваш доход составляет от 80 000 до 9 долларов США.0 000 или 160 000 – 180 000 долларов. Это означает, что вы можете , а не претендовать на получение кредита, если ваш MAGI превышает 90 000 долларов (180 000 долларов для совместной подачи документов, состоящих в браке). Эти пределы дохода не изменились с 2021 года. Не знаете, каков ваш статус подачи? Используйте инструмент STATucator от eFile.com, чтобы определить свой статус, ответив на несколько простых вопросов.
• Вы можете потребовать возмещения расходов на образование, которые вы заплатили за себя, своего супруга или иждивенца, отвечающего установленным требованиям. Вы не можете брать кредит на себя, если вы заявлены как чей-то иждивенец.
• Квалифицируемые расходы включают плату за обучение и необходимые сборы, книги, расходные материалы, оборудование и другие необходимые учебные материалы (но не проживание и питание).
• Любое обвинение в совершении преступления, связанного с наркотиками, к концу налогового года лишает студента права на получение American Opportunity Credit.

В общем, AOTC является наиболее важным способом сэкономить на налогах для студента колледжа, получающего четырехлетнюю степень. Этот кредит действует как налоговый кредит на обучение; в то время как это не выплачивается заранее, вы можете требовать его на свои налоги. Когда вы добавите информацию о своей школе в свою учетную запись eFile, налоговое приложение определит наилучший кредит, который вы можете запросить, и применит его к вашей декларации.

eFile будет претендовать на кредит только в том случае, если вы соответствуете требованиям на основе ваших записей; зарегистрируйтесь бесплатно здесь.

Кредит на обучение в течение всей жизни

Если вы, ваш супруг или ваш иждивенец не соответствуете критериям для получения American Opportunity Credit, вы все равно можете претендовать на Lifetime Learning Credit. Lifetime Learning Credit — это невозмещаемый налоговый кредит. Вот что вам нужно знать об этом образовательном кредите:

• Пожизненный кредит на обучение распространяется на курсы бакалавриата, магистратуры, профессиональной подготовки и даже на курсы последипломного образования, которые помогают улучшить ваши профессиональные навыки.
• Вы можете претендовать на получение до 2000 долларов США на каждого отвечающего требованиям учащегося в год.
• Вы, ваш иждивенец или третье лицо должны были оплатить расходы на обучение правомочного учащегося, зачисленного в соответствующее учебное заведение.
• Кредит доступен для всех без исключения лет послесреднего образования, а также для курсов для взрослых и курсов повышения квалификации. Нет никаких ограничений на то, сколько лет вы можете претендовать на кредит.
• Минимальных требований для регистрации нет.
• Сумма вашего кредита будет составлять 20% от первых 10 000 долларов США совокупной стоимости обучения в высшем учебном заведении и сборов, которые вы уплатили, на общую сумму не более 2 000 долларов США (в год, а не на одного студента).
• Поскольку вычеты за обучение и сборы больше не доступны для возвратов за 2021 и 2022 годы, ограничения дохода кредита на обучение на протяжении всей жизни получили повышенное значение. Для 2022 налогового года ограничение на модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 180 000 долларов США, если они состоят в браке, подающем совместную декларацию, и 90 000 долларов США, если они одиноки, являются главой семьи или вдовой (вдовой). Это означает, что вы можете , а не , претендуйте на кредит, если ваш MAGI превышает 90 000 долларов (180 000 долларов для совместной подачи документов в браке). Не знаете, какой у вас статус подачи? Используйте инструмент STATucator от eFile.com, чтобы определить свой статус, ответив на несколько простых вопросов.
• Пожизненный кредит на обучение не подлежит возмещению, поэтому он не будет выплачен вам в качестве возмещения — он просто уменьшит ваши налоговые обязательства.
• Вы можете потребовать возмещения квалифицированных расходов, которые вы заплатили за себя (если вы не были заявлены в качестве иждивенца), своего супруга или иждивенца.
• Квалифицируемые расходы включают плату за обучение, оплату, книги, расходные материалы, оборудование и другие учебные материалы, если они необходимы (проживание и питание не включены).
• Осуждения за наркотики do , а не лишают учащегося права на получение пожизненного кредита на обучение.

Правила налогового кредита колледжа, примеры

Вы не можете претендовать на кредит Lifetime Learning Credit и кредит American Opportunity Credit для одного и того же учащегося в один и тот же год, но вы можете претендовать на один кредит для одного учащегося и другой кредит для другого учащегося или одинаковый кредит для каждого. Помните, что American Opportunity Credit, как правило, является более ценным налоговым кредитом, но он подходит только для первых четырех лет высшего образования и имеет более строгие требования для зачисления. Если вы имеете право на получение пожизненного кредита на обучение, вы можете претендовать на него в течение любого количества лет. Когда вы подготовите декларацию на eFile.com, мы поможем вам определить, на какой образовательный кредит или вычет вы имеете право, и какой из них будет для вас наиболее выгодным. Затем мы создадим для вас правильные формы, чтобы запросить образовательный кредит или вычет(ы) при возврате.

Пример 1: Вы можете претендовать на американский кредит возможностей для каждого из ваших двух детей, а также претендовать на пожизненный кредит на обучение для себя и своего супруга, если вы уже четыре раза подали заявку на AOTC и хотите получить высшее образование. Или вы можете подать заявку на американский кредит возможностей для всех вас четверых, если вы все соответствуете требованиям, но вы не можете претендовать на оба кредита для одного и того же человека в одном и том же году.

Пример 2 : У вас есть двое детей, которые поступили в колледж в возрасте 18 и 21 года. Младший ребенок живет с вами, и вы заявите о них как о своих иждивенцах в декларации за 2022 год; старший живет сам по себе и работает неполный рабочий день и на них не претендуешь. Когда вы подаете налоговую декларацию, требуйте вашего младшего иждивенца, а также AOTC 9 0003 свою налоговую декларацию , в то время как ваш старший иждивенец подает свою собственную налоговую декларацию и требует AOTC на своей налоговой декларации .

Чтобы иметь возможность претендовать на американский налоговый кредит на возможности или кредит на обучение в течение всей жизни (LLC), вы должны получить форму 1098-T, Заявление об обучении, для вас или вашего иждивенца в соответствующем образовательном учреждении либо в США, либо за границей — см. подробную информацию о гражданах США, получающих доход за границей. Вы или ваш иждивенец обычно должны получать 109Форма 8-T до 31 января — вы должны получить форму 2022 года до 31 января 2023 года. Когда вы подготовите декларацию на eFile.com, вы сможете ввести информацию прямо из формы 1098-T, и мы создадим формы. необходимо, чтобы заявить о кредите на образование в вашей налоговой декларации.

Соответствующее учебное заведение

Подходящим учебным заведением является школа, предлагающая высшее образование после окончания средней школы. Это любой колледж, университет, ремесленное училище или другое высшее учебное заведение, имеющее право участвовать в программе помощи студентам, проводимой Министерством образования США. Сюда входят большинство аккредитованных государственных, некоммерческих и частных коммерческих высших учебных заведений. Если вы не уверены, соответствует ли ваша школа требованиям, вы можете спросить или посмотреть, указана ли ваша школа здесь.

Связанные темы налогообложения студентов

• Ознакомьтесь с нашим руководством по налогам для студентов.
• Узнайте о налоговых вычетах для студентов.
• Узнайте о планах безналоговых сбережений на обучение в колледже.
• Используйте наши бесплатные налоговые инструменты для расчета налогов или определения права на определенные налоговые льготы.
• Узнайте, как сэкономить деньги в путешествии, проживании за границей.

ТурбоТакс ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Получите кредит на свое образование в UC: доступ к форме 1098-T

Если вы или ваши родители платите за обучение и сборы в UC, вы можете компенсировать расходы на обучение за счет федеральных налоговых льгот.

Что нужно знать

Как это работает?

Американская налоговая льгота на возможности (для студентов бакалавриата) и Налоговая льгота на обучение в течение всей жизни (для аспирантов) — это федеральные программы, которые предоставляют до 2500 и 2000 долларов США в год соответственно, чтобы помочь компенсировать стоимость вашего обучения, сборов, книг и запасы. Вам или вашим родителям понадобится форма 1098-T, чтобы получить эти кредиты.

Как пройти квалификацию?

Для американской налоговой льготы на возможности: если вы или ваши родители зарабатываете менее 180 000 долларов в год (9 долларов0,000 для однократных заявителей) и вы зачислены в UC по крайней мере половину времени, вы можете соответствовать требованиям. Если ваши родители заявляют, что вы являетесь иждивенцем в своей налоговой декларации, ваши родители получают кредит.

Для получения налоговой льготы на обучение в течение всей жизни: Если вы или ваши родители зарабатываете менее 136 000 долларов в год (68 000 долларов для лиц, подающих документы в одиночку), вы можете соответствовать требованиям.

Что мне нужно сделать?

1. Вы можете получить доступ к своей форме 1098-T, посетив веб-сайт Tab Service 1098t. UC заключил контракт с Tab Service на электронное производство ваших 1098-Т форма.
2. Убедитесь, что вы подтвердили адрес в своем браузере (вы вводите личную информацию на этом сайте):
   
3. Войдите на сайт и введите следующую информацию:
   • *Введите идентификатор сайта: [5-значный код школы, присвоенный Tab Service]
   • Имя пользователя: Идентификатор учащегося
   • Пароль: Последние 4 цифры вашего SSN
     (Вы можете изменить свой пароль после первого входа в систему с вашим SSN)

   *Идентификатор сайта будет предоставлен вашим университетским городком.

4. Со страницы студенческой документации вы сможете распечатать форму, выбрав «Просмотреть мою налоговую форму 1098-T» и выбрав «Печать».

Если ваши родители заявят, что вы являетесь иждивенцем в своей налоговой декларации, просто отправьте им форму 1098-T. Если ваши родители не заявляют, что вы являетесь иждивенцем, и вы самостоятельно подаете налоговую декларацию, программа для составления налоговых деклараций или налоговых деклараций поможет вам в этом процессе. Не забудьте включить эту налоговую форму (форма 8863).

Другие часто задаваемые вопросы

Сколько я получу?

Максимальный кредит для американской налоговой льготы на возможности и налоговой льготы на обучение в течение всей жизни составляет 2500 и 2000 долларов США соответственно. Даже если вы не должны платить налоги, вы можете получить до 1000 долларов США (40 процентов кредита подлежат возврату!) в качестве американского налогового кредита на возможности (налоговый кредит на обучение в течение всей жизни не подлежит возмещению).

Какие расходы на образование учитываются?

Оплата наличными за обучение, сборы, учебники, учебные материалы и расходные материалы соответствуют требованиям.

Могу ли я получить кредит, если я использую кредиты для оплаты учебы?

Да. Квалифицированные расходы, оплаченные студенческими или родительскими кредитами, также имеют право на этот налоговый кредит.

Я учусь в бакалавриате, и у моих родителей двое детей учатся в колледже. Могут ли они претендовать на заслугу нас обоих?

Да, ваши родители могут претендовать на налоговый кредит на образование для обоих детей, но только один кредит на каждого учащегося. Например, если оба ребенка учатся в бакалавриате, ваши родители могут претендовать на получение американского налогового кредита на возможности для обоих детей, если они оба являются студентами, зачисленными хотя бы на полставки в соответствующее учебное заведение и в первые четыре года обучения по программе, ведущей к получению степени. или сертификат.

Если у ваших родителей есть один ребенок, который учится в бакалавриате, и один ребенок (который заявлен как иждивенец) учится в аспирантуре, ваши родители могут претендовать на американский налоговый кредит на возможности для старшекурсников и на налоговый кредит на протяжении всей жизни для аспирантов.

Поддержание вашей информации в актуальном состоянии

Каждый январь UC отправляет вашу налоговую информацию в Tab Service. Пожалуйста, не забудьте обновить свой номер социального страхования или свой индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) в офисе регистратора вашего кампуса, чтобы он отображался в вашем 1098-Т. Это облегчит процесс получения кредита. Если у вас есть вопросы, вы можете связаться с Tab Service по телефону (888) 220-2540.

Об этом веб-сайте

Закон об освобождении от уплаты налогов требует, чтобы кампусы Калифорнийского университета сообщали информацию о студентах в IRS.