Заявление на вычет на обучение: Заявление на возврат налога за обучение. Как вернуть денежные средства за учебу

Заявление на возврат налога за обучение. Как вернуть денежные средства за учебу

В статье разберем, как подать заявление на возврат налога за обучение в 2023 году, какие документы необходимо приложить, а также расскажем, кто имеет право на возврат НДФЛ за обучение.

Кто может получить возврат денежных средств

Налоговый вычет снижает налогооблагаемую базу и, как результат, уменьшает налог к уплате. После применения вычета вы либо вернете ранее уплаченные налоги, либо на какое-то время перестанете уплачивать 13% своего дохода в бюджет государства.

Ситуации, когда можно вернуть налог за обучение:

Оплачивали собственное обучение по любой форме — очной, заочной, дистанционной, вечерней и т.п.

Платили за учебу детей, брата или сестры до 24 лет и только по очной форме.

Такого вида льгота предоставляется только налоговым резидентам РФ — тем, кто находится на территории России не менее 183 дней в отчетном году и платит со своих доходов налог по ставке 13% или 15%.

Статус учебного заведения не имеет значения — вуз, школа, институт, техникум, образовательный центр, кружки, курсы и т.п. Главное, чтобы учебное учреждение имело лицензию на ведение образовательной деятельности.

Фото: Возврат налога за обучение

Чтобы вернуть подоходный налог за обучение, необходимо написать заявление и приложить к нему подтверждающие документы. Для всех налоговых вычетов существует единая унифицированная форма заявления.

Важно! При подаче декларации за 2020 год и позднее заявление заполнять не нужно — оно входит в состав декларации 3-НДФЛ. Если же при заполнении декларации вы намеренно пропустили часть с заявлением, его обязательно нужно передать в налоговый орган в строго установленные сроки — не позднее трех лет после уплаты НДФЛ, который вы планируете вернуть.

Где скачать заявление на возврат денежных средств за обучение

Оформить налоговый вычет за обучение можно либо через инспекцию, либо через работодателя.  Какой бы способ вы ни выбрали, необходимо заполнить заявление — отдельно или в составе декларации.

Обратите внимание, что заявление для работодателя пишется в свободной форме. В бухгалтерии вам обязательно дадут образец в качестве примера, чтобы вы все сделали правильно.

Соберите правильный пакет документов — в этом вам помогут наши налоговые эксперты. Они по списку проверят все справки, за 2 дня заполнят декларацию 3-НДФЛ и предоставят вам в формате pdf и xml.

Оформим налоговый вычет за вас

Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Подробнее

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽

Подробнее

Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽

Подробнее

Документы на вычет по НДФЛ

Перечень документов для вычета за учебу, если оформляете через налоговую службу:

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• заявление о возврате — только в том случае, если не было заполнено в составе 3-НДФЛ;
• копия договора с образовательным учреждением с указанием формы обучения;
• копия лицензии на оказание образовательных услуг;
• платежные документы, подтверждающие оплату;
• копия документов, подтверждающих родство при оплате обучения за ребенка, брата или сестру.

Чтобы получить возврат 13%, пакет документов необходимо подать в инспекцию, дождаться окончания проверки и зачисления денежных средств на счет. Это займет до 4 месяцев.

Фото: Список документов для вычета за обучение

При оформлении через работодателя вам не понадобится декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ и заявление на возврат 13 процентов за обучение. Заполните специальную форму, прикрепите сканы документов и ждите окончания камеральной проверки. Она займет до 30 дней. При положительном результате надзорный орган самостоятельно уведомит работодателя о вашем праве на вычет.

Пример

Котов в январе 2023 г. оплатил курсы вождения. В феврале он заполнил на сайте ФНС заявление и приложил документы. В марте его работодатель получил уведомление из ФНС о праве сотрудника на вычет. С этого момента и до исчерпания вычета Котов стал получать зарплату без удержания НДФЛ.

После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание 13% из вашей зарплаты и вернет те налоги, что вы уплатили с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не закончится положенный вам возврат или до конца года — зависит от того, что наступит ранее.

Документы на вычет можно передать в инспекцию лично или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Образец заявления

Бланк Заявления на возврат налога

Скачать

Читайте также Налоговый вычет за обучение

Частые вопросы

Могу ли я написать заявление на возврат средств за обучение в 2019 г?

+

Нет, социальный вычет имеет срок давности — три года с момента уплаты тех налогов, которые вы намереваетесь вернуть.

И 2019 г. уже не попадает в этот интервал.

Декларацию за 2019 г. подал в декабре 2022. Вычет одобрили, почему отказали в возврате денег?

+

Причин тому может быть много, и одна из них — не вовремя поданное заявление на возврат подоходного налога за обучение. То есть декларацию вы подали вовремя, а заявление — уже после окончания предельно допустимого срока в 3 года. В этом случае даже при одобренном вычете в перечислении денежных средств будет отказано.

Могу ли вернуть денежные средства за учебу в 2021 г, если я тогда не работал?

+

К сожалению, нет. Налог возвращается из тех перечислений, что вы делали за соответствующий период. И если в 2021 г. вы не платили 13% налог, возвращать вам нечего. И применить налоги за другой период также нельзя.

Заключение эксперта

Заявление на возврат НДФЛ за обучение как отдельный документ подается только в том случае, если оформляется налоговый вычет за 2019 г. В более поздних формах 3-НДФЛ этот документ входит в состав декларации. В 2023 г. вернуть налоги, уплаченные в 2019 г. уже не удастся.

Если после подачи пакета документов вы планируете изменить фамилию или реквизиты банковского счета для перечисления денежных средств, вы также можете написать заявление позже. Главное, не забудьте про срок — вернуть налог разрешено не позднее трех лет с момента его уплаты. Расчет срока идет с момента подачи заявления в ФНС.

Публикуем только проверенную информацию

Автор статьи

Юлиана Полякова Ведущий специалист по налогообложению

Стаж 4 года

Консультаций 3000

Cтатей 72

Составляет налоговые деклараций 3-НДФЛ для физлиц, помогает клиентам получить вычет даже в сложных случаях, защищает интересы клиентов на камеральных проверках, составляет претензии в отношении результатов проверки, оказывает устные и письменные консультации

Возврат НДФЛ Социальный вычет Обучение Документы

Российский государственный гуманитарный университет – Налоговый вычет

Перевод и восстановление в РГГУ

подробнее

Центр помощи #МЫВМЕСТЕ

Помощь членам семей военнослужащих и мобилизованным гражданам,

а также гражданам, испытывающим тревогу подробнее

Программы бакалавриата и специалитета

подробнее

Программы магистратуры

подробнее

Предуниверсарий РГГУ

Открыт набор на подготовительные курсы для поступающих в 10-е классы!

подробнее

Подготовительное отделение для иностранных граждан

подробнее

Алгоритм прохождения обязательной государственной дактилоскопической регистрации

подробнее

100 лет со дня рождения Юрия Кнорозова

подробнее

Мероприятия, направленные на геополитическое просвещение обучающихся РГГУ

подробнее

Безопасность образовательного процесса

подробнее

Институт дополнительного образования РГГУ

приглашает на программы повышения квалификации.

Старт обучения – апрель-май 2023 г. подробнее

Институт дополнительного образования РГГУ

приглашает на подготовительные курсы в магистратуру.

Старт обучения – июнь-июль 2023 г. подробнее

Институт дополнительного образования РГГУ

приглашает на подготовительные курсы к ЕГЭ.

старт обучения – 03 апреля 2023 г. подробнее

Российско-германский учебно-научный центр

Программа дополнительного образования “Германия: язык, история, политика, культура”

подробнее

Международный учебно-научный центр русского языка

приглашает иностранных граждан

на обучение по программам русского языка подробнее

Психологическая служба РГГУ

Психологическая помощь и бесплатные консультации для сотрудников и студентов

подробнее

Корпорация услуг высшего образования штата Нью-Йорк

Программа помощи в обучении штата Нью-Йорк (TAP) помогает имеющим на это право жителям штата Нью-Йорк оплачивать обучение в утвержденных школах штата Нью-Йорк. Ежегодная премия TAP может составлять до 5665 долларов. Поскольку TAP является грантом, его не нужно возвращать.

Программа TAP также доступна для студентов, посещающих университеты SUNY, CUNY и некоммерческие независимые колледжи, присуждающие ученую степень, на неполный рабочий день. Чтобы иметь право на участие в TAP с частичной занятостью, вы должны быть первокурсником в 2006-07 учебном году или позже, набрать 12 или более кредитов в каждом из двух последовательных семестров и поддерживать средний балл «C».

• NYS TAP
• NYS DREAM Act TAP Кандидаты

Право на участие:

Заявитель должен:

• быть законным резидентом штата Нью-Йорк и проживать в штате Нью-Йорк в течение 12 месяцев подряд;
• быть гражданином США или правомочным негражданином;
• закончили среднюю школу в Соединенных Штатах, получили аттестат, эквивалентный средней школе, сдав тест по оценке завершения среднего образования (TASC), официально известный как GED, или сдали утвержденный на федеральном уровне тест «Способность приносить пользу», как определено Комиссаром Государственный департамент образования;
• обучение в утвержденном высшем учебном заведении в штате Нью-Йорк;
• быть зачисленным по утвержденной программе обучения и иметь хорошую академическую успеваемость со средним баллом не ниже «C» после оплаты 4-го семестра
• быть зачисленным в качестве студента дневного отделения, получающего двенадцать или более кредитов, применимых к программе получения степени, за семестр;
• платить за обучение не менее 200 долларов в год;
• соответствовать ограничениям приемлемости дохода;
• не иметь дефолта по каким-либо государственным или федеральным студенческим кредитам и не быть дефолтным по каким-либо выплатам государственных премий;
• должны соответствовать условиям любого условия обслуживания, налагаемого наградой штата Нью-Йорк.

* Курсы, приносящие кредиты, в рамках минимальной нагрузки учащегося на полный рабочий день (12 семестровых часов или эквивалент) должны состоять из курсов, применимых к программе обучения учащегося в качестве общеобразовательных требований, основных требований или факультативных.

Нажмите здесь, если вы не соответствуете указанным выше требованиям.

 Лимиты дохода TAP

Тип студента	Предел налогооблагаемого дохода в штате Нью-Йорк
Студенты-иждивенцы бакалавриата или независимые студенты, состоящие в браке и имеющие налоговых иждивенцев, или независимые студенты, не состоящие в браке и имеющие налоговых иждивенцев, или студенты, признанные сиротами, приемными детьми или под опекой суда в любое время с 13 лет	80 000 долларов
Независимые студенты бакалавриата, состоящие в браке и не имеющие других налоговых иждивенцев	40 000 долларов США
Одинокие независимые студенты бакалавриата, не имеющие налоговых иждивенцев	10 000 долларов

Подача заявки через FAFSA

Проще всего подать заявку на TAP через FAFSA. Убедитесь, что вы заполнили FAFSA!

Жители штата Нью-Йорк (NYS), посещающие школы штата Нью-Йорк, могут напрямую перейти к заявке TAP со страницы подтверждения подачи FAFSA.

Не подали заявку на TAP через FAFSA? Вы все еще можете подать заявку

Если вы вышли из FAFSA до того, как заполнили заявку TAP, и указали свой адрес штата Нью-Йорк и колледж штата Нью-Йорк в FAFSA, HESC автоматически получит вашу информацию примерно через три дня. Затем HESC отправит вам электронное письмо или открытку с инструкциями по заполнению онлайн-заявки TAP.

Получили это уведомление от HESC? Применить сейчас.

Процесс подачи заявки начинается с создания вашего HescPIN

В начале онлайн-заявки на TAP вам будет предложено создать специальное для HESC имя пользователя и личный идентификационный номер, который называется HescPIN. Вы будете использовать свой HescPIN при «подписании» вашего приложения TAP и при доступе к информации вашей учетной записи HESC в будущем.

Нужна помощь или дополнительная информация?

Свяжитесь с HESC.

Право на участие

Вы можете иметь право на участие, если:

1. Ваш постоянный дом находится в штате Нью-Йорк и у вас есть ОДНА из следующих категорий:
   1. U-Visa
   2. Т-Виза
   3. Временный защищенный статус в соответствии с Федеральным законом об иммиграции 1990 г.
   4. Без законного иммиграционного статуса (в том числе со статусом DACA)
   5. И вы соответствуете ОДНОМУ из следующих критериев:
      1. Вы учились в средней школе штата Нью-Йорк в течение 2 или более лет, окончили среднюю школу штата Нью-Йорк и поступили или поступили на обучение в бакалавриат колледжа штата Нью-Йорк в течение 5 лет после получения аттестата об окончании средней школы штата Нью-Йорк ИЛИ
      2. Вы получили эквивалентный аттестат об окончании средней школы штата Нью-Йорк и поступили или поступили на обучение в бакалавриат в колледже штата Нью-Йорк в течение 5 лет после получения аттестата об окончании средней школы штата Нью-Йорк ИЛИ
      3. С вас взимается или будет взиматься плата за обучение в штате для резидента штата Нью-Йорк в колледже SUNY или CUNY не по причине проживания.
2. Ваш постоянный дом находится за пределами штата Нью-Йорк, и вы являетесь или имеете ОДНУ из следующих категорий:
   1. Гражданин США
   2. Постоянный законный житель
   3. Из категории беженцев, условно освобожденных генеральным прокурором на основании его или ее полномочий на условно-досрочное освобождение, касающихся допуска иностранцев в США
   4. U-Виза
   5. Т-Виза
   6. Временный защищенный статус в соответствии с Федеральным законом об иммиграции 1990 г.
   7. Без законного иммиграционного статуса (в том числе со статусом DACA)
   8. И вы соответствуете ОДНОМУ из следующих критериев:
      1. вы учились в средней школе штата Нью-Йорк в течение 2 или более лет, окончили среднюю школу штата Нью-Йорк и поступили или поступили на обучение в бакалавриат колледжа штата Нью-Йорк в течение пяти лет получение аттестата об окончании средней школы штата Нью-Йорк ИЛИ
      2. Вы получили аттестат, эквивалентный средней школе штата Нью-Йорк, и поступили или были зачислены на бакалавриат в колледж штата Нью-Йорк в течение пяти лет после получения аттестата, эквивалентного средней школе штата Нью-Йорк ИЛИ
      3. С вас взимается или будет взиматься плата за обучение в штате для резидента штата Нью-Йорк в колледже SUNY или CUNY не по причине проживания.
3. Вы учитесь в утвержденном высшем учебном заведении в штате Нью-Йорк;
4. Вы зачислены в утвержденную программу обучения и имеете хорошую академическую успеваемость со средним баллом не ниже «C» по состоянию на оплату 4-го семестра
5. Вы зачислены в качестве студента дневного отделения и получаете двенадцать или более кредитов*, применимых каждый семестр к вашей программе получения степени;
6. Плата за обучение составляет не менее 200 долларов США в год;
7. Вы соответствуете критериям приемлемости дохода;
8. Вы не находитесь в состоянии дефолта по каким-либо государственным или федеральным студенческим займам или в дефолте по любому погашению государственных премий;
9. Вы соблюдаете все условия предоставления услуг, установленные наградой штата Нью-Йорк.
10. * Курсы, приносящие кредиты, при минимальной нагрузке учащегося на полный рабочий день (12 семестровых часов или требования к образованию, основные требования или факультатив).

Примечание. Учащийся, впервые обращающийся за финансовой помощью штата Нью-Йорк, включая TAP, должен пройти утвержденный на федеральном уровне тест ATB, определенный Попечительским советом, если у учащегося нет аттестата средней школы США или его признанного эквивалента.

 Пределы дохода TAP

Тип студента	Предел налогооблагаемого дохода штата Нью-Йорк
Студенты-иждивенцы или независимые студенты, которые состоят в браке или имеют налоговых иждивенцев, не состоят в браке и имеют налоговых иждивенцев учащиеся, признанные сиротами, приемными воспитанниками или подопечными суда в любое время с 13 лет	80 000 долларов
Независимые студенты бакалавриата, состоящие в браке и не имеющие других налоговых иждивенцев	40 000 долларов США
Одинокие независимые студенты бакалавриата, не имеющие налоговых иждивенцев	10 000 долларов

Как подать заявку

Учащиеся, впервые подающие заявку на финансовую помощь штата Нью-Йорк в соответствии с положениями Закона DREAM, должны сначала подать заявку на получение права на получение помощи в соответствии с Законом штата Нью-Йорк DREAM, прежде чем подавать заявку на TAP. Если вы ранее имели право на участие в программе NYS DREAM Act, вам просто нужно будет добавить новую заявку, чтобы подать заявку на TAP.

Подать заявку

Мониторинг статуса вашего заявления

После того, как вы подали заявление, вы обязаны следить за его статусом и следить за тем, чтобы ваше заявление было заполнено. Вы сможете отслеживать статус своего заявления онлайн после подачи заявления и загрузки любой необходимой документации.

Уведомление о награде и ее принятии

Вы будете уведомлены по электронной почте, когда будет принято решение относительно вашего права на каждую награду, на которую вы подали заявку. Если вы полны решимости претендовать на награду, вашим следующим шагом будет принятие награды!

Для получения некоторых наград вы должны подписать контракт, согласно которому вы должны жить и/или работать в штате Нью-Йорк в течение необходимого количества лет после выпуска в качестве условия получения награды. Если вы решите не принимать награду с требованием о последипломном образовании, укажите это в контракте.

Часто задаваемые вопросы

Просмотрите часто задаваемые вопросы, касающиеся Программы помощи в обучении штата Нью-Йорк (TAP).

Определения терминов

• Временный защищенный статус (TPS): позволяет иностранным гражданам оставаться в США, если во время их пребывания в США в стране их происхождения произошло что-то катастрофическое, препятствующее их безопасному возвращению, например война, голод, стихийное бедствие или эпидемия. . TPS позволяет людям работать легально и быть защищенными от депортации.
• Т-Виза: позволяет предоставить законный статус негражданам, ставшим жертвами торговли людьми, а также их ближайшим родственникам, которые помогают в судебном преследовании торговли людьми. Это позволяет людям оставаться и временно работать в США
• U-Visa: позволяет предоставлять законный статус негражданам, жертвам преступлений, подвергшимся серьезному физическому или психологическому насилию (и их ближайшим родственникам), которые помогают в расследовании преступления. Это позволяет людям оставаться и временно работать в США
• Без легального иммиграционного статуса: незаконно проживающие в США либо потому, что законный статус никогда не существовал (включая тех, кто имеет статус DACA), либо закончился.

Подать заявку на TAP штата Нью-Йорк

Подать заявку на TAP штата Нью-Йорк Перейти к основному содержанию

Подайте заявку на участие в Программе помощи при обучении (TAP), чтобы помочь вам оплатить обучение в колледже.

Поделиться

Подать заявку на TAP штата Нью-Йорк

Обзор

Программа помощи при обучении (TAP) помогает правомочным жителям штата Нью-Йорк оплачивать обучение в утвержденных школах штата Нью-Йорк. TAP — это одна из программ грантов, стипендий и премий, находящихся в ведении Корпорации услуг высшего образования штата Нью-Йорк (HESC). Узнайте, одобрена ли ваша школа для TAP.

Размер годового вознаграждения TAP может составлять до 5 665 долларов США. TAP — это грант, его не нужно возвращать. Учащиеся штата Нью-Йорк, посещающие колледж в штате Нью-Йорк, в том числе старшеклассники, которые планируют поступить в колледж следующей осенью, должны подать заявление на получение TAP.

Программа TAP доступна для отвечающих требованиям студентов колледжей, обучающихся очно или неполный рабочий день.

• Посмотреть другие гранты, стипендии и награды штата Нью-Йорк.

право

Чтобы иметь право на TAP, вы должны:

• Быть гражданином США или правомочным негражданином и проживать в штате Нью-Йорк
• Окончил среднюю школу в США или получил аттестат, эквивалентный средней школе
• Учиться на дневном отделении бакалавриата (не менее 12 кредитов в семестр) в утвержденном высшем учебном заведении в Нью-Йорке, быть зачисленным в утвержденную программу обучения и иметь хорошую академическую успеваемость с совокупным средним баллом не ниже «C» на 4-й курс плата за семестр
• Взимать плату за обучение не менее 200 долларов в год
• Не иметь дефолта по каким-либо государственным или федеральным студенческим кредитам и не быть дефолтным по каким-либо выплатам штата
• Соответствие требованиям к доходу:
  • 80 000 долларов США для студентов-иждивенцев бакалавриата или независимых студентов, которые состоят в браке и имеют налоговых иждивенцев, или независимых студентов, которые не состоят в браке и имеют налоговых иждивенцев
  • 40 000 долларов США для состоящих в браке независимых студентов бакалавриата, у которых нет других налоговых иждивенцев
  • 10 000 долларов США для не состоящих в браке независимых студентов бакалавриата, не имеющих налоговых иждивенцев

Как определяется сумма вознаграждения?

• Учебный год, в котором получена первая выплата TAP или любая государственная награда
• Тип высшего учебного заведения и стоимость обучения
• Совокупный семейный налогооблагаемый доход в штате Нью-Йорк, доход от федеральной, государственной или местной пенсии, а также доход от частной пенсии и аннуитета, если применимо
• Финансовое положение (зависимое или независимое)
• Другие члены семьи, обучающиеся в колледже

Когда мне следует подавать заявление?

Заявка на TAP доступна одновременно с FAFSA: 1 октября

Когда крайний срок подачи заявок?

Крайний срок подачи заявок на TAP – 30 июня учебного года, в котором испрашивается грант.

Как

См. пошаговый процесс подачи заявки на TAP:

1. Заполните бесплатное заявление на получение федеральной помощи студентам (FAFSA).
2. Щелкните ссылку «Подать заявку на TAP». Если вы пропустили ссылку на FAFSA, вы получите информацию от HESC о том, как подать заявку.
3. После входа на веб-сайт HESC создайте специальное для HESC имя пользователя и личный идентификационный номер, который называется HescPIN.
4. Вы будете использовать свой HescPIN для «подписания» вашего приложения TAP и доступа к информации вашей учетной записи HESC в будущем.
5. После подачи заявки проверьте свой статус TAP, войдя в свою учетную запись HESC.

Что нужно для заполнения FAFSA:

• Номер социального страхования учащегося
• Номера социального страхования родителей
• Дата рождения родителей
• Номер водительского удостоверения студента, если он есть у студента
• Постоянный регистрационный номер иностранца учащегося, если он не является гражданином США
• Копия студенческой декларации по федеральному подоходному налогу за 2014 год
• Копия федеральной налоговой декларации родителей за 2014 год
• Отчеты о необлагаемом налогом доходе студента из следующих источников:
  • Алименты на детей, которые учащийся получал в 2014 году на всех детей в семье
  • Процентный доход
  • Необразовательные пособия ветеранам
  • Компенсационные выплаты работникам
  • Пособия по инвалидности
  • Деньги, полученные или выплаченные от вашего имени
  • Записи о необлагаемом налогом доходе родителей из следующих источников:
    • Алименты, полученные на всех детей
    • Процентный доход
    • Необразовательные пособия ветеранам
    • Необлагаемая налогом часть пенсионных пособий
    • Необлагаемая налогом часть распределений IRA
    • Компенсационные выплаты работникам
    • Пособия по инвалидности
  • Ваши личные идентификационные номера Федеральной помощи (PIN), если они у вас уже есть
  • Действительный адрес электронной почты, если он у вас есть

Что дальше?

Проверьте свой статус TAP, войдя в свою учетную запись HESC на сайте HESC.