Документы для подачи налогового вычета за обучение – Как получить налоговый вычет за обучение: пошаговая инструкция, список документов

Список документов для возврата НДФЛ за обучение

Комплект документов для оформления социального вычета за обучение готовится для каждого года отдельно. То есть если Вы планируете одновременно подать документы за 3 предыдущих года, то каждый комплект готовится и скрепляется отдельно.

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (Оригинал. Ее делаем Вам мы.). В налоговую подается оригинал в 2 экземплярах. Один Вы сдаете  в налоговую, на втором Вам ставят отметку о приеме документов.
  2. Паспорт ( Копия двух первых страниц паспорта). Оригинал паспорта потребуется, когда будете подавать документы в налоговую.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (Оригинал). Данную справку Вы получаете у Вашего работодателя.
  4. Договор с учебный заведением (Копия), в котором указана стоимость обучения. В случае, если было увеличение стоимости обучения, то от требуется также предоставить подтверждающее документы данного изменения.
  5. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус (Копия). Ее, как правило можно скачать с официального сайта учебного заведения.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты (Копия). За каждый год на отдельном листе.
  7. ИНН. (Копия)

При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

  1. Свидетельство о рождении ребенка (Копия);
  2. Справка из образовательного учреждения (Оригинал). Требуется в случае, если в договоре не прописана информация, что ребенок обучается на очной форме обучения.
  3. Свидетельство о браке (Копия). Требуется в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой.

При оформлении налогового вычета за обучение брата/сестры дополнительно предоставляются:

  1. Собственное свидетельство о рождении (Копия);
  2. Свидетельство о рождении брата/сестры (Копия);
  3. Справка из образовательного учреждения (Оригинал). Требуется в случае, если в договоре не прописана информация, что ребенок обучается на очной форме обучения.

verny-nalog.ru

Документы для возврата налога за обучение

Налоговый вычет – денежные средства, на которые уменьшается база налогообложения. Норма регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации. Нормативным документом определен порядок подачи документов для возврата налога за обучение в 2016 году. Указанные льготы относятся к социальным выплатам и закреплены в статье 219 НК РФ.

Только граждане, постоянно проживающие на территории России, могут воспользоваться законным правом возврата части суммы, уплаченной на получение образования. Подданство в данном случае не имеет значение.

Нормативные акты позволяют использовать вычет при оплате собственной учебы или обучения близких людей как в ВУЗах России, так за пределами Федерации. Возврат налога предусматривается в случае произведения оплаты образования:

  • собственного;
  • опекаемого;
  • ребенка;
  • брата;
  • сестры.
  • Собственное обучение оплачивается независимо от формы очная/заочная. Важным требованием для налогового вычета по уплаченной сумме за получение образования близкими родственниками является дневная форма обучения, возраст до 24 лет.

    Документы для возврата налога за обучение в  2017 году можно подавать при получении образования в учебных учреждениях муниципальных и государственных, имеющих соответствующую лицензию. Таких как:

  • детский сад;
  • спортивная секция;
  • школа;
  • курсы повышения квалификации;
  • музыкальная школа;
  • автошкола;
  • школа искусств.
  • Законодательством предусмотрен налоговый вычет и за академический отпуск.

    Документы для возврата платы за обучение

    Для оформления налогового вычета заполняется декларация установленной формы 3-НДФЛ и подается в регистрирующую инспекцию по месту регистрации. За каждый год отдельный бланк.

    Налоговым законодательством установлен период предоставления пакета документов. Срок давности не должен превышать трех лет со времени оплаты образования. Главное условие – договор на оплату заключается с тем, кто непосредственно перечисляет средства.

    Перечень документов, подающихся одновременно с налоговой декларацией:

  • Удостоверение личности или свидетельство о рождении (две ксерокопии).
  • Справка, подтверждающая очную форму обучения (по одному экземпляру за каждый год учебы).
  • Документ, который подтверждает родственные связи. Понадобится, если оплачивается обучение сестры, брата, ребенка.
  • ИНН (две копии).
  • Копия лицензии образовательного учреждения, заверенная печатью ВУЗа. Если менялся номер разрешения, подаются копии каждого из них.
  • Ксерокопия договора с ВУЗом на оказание соответствующих услуг (по одной копии за каждый год).
  • Справка по форме 2-НДФЛ, дающая представление о доходах заявителя и начисленных налогах (выдаст работодатель или бухгалтер предприятия). Если в течение года несколько раз сменили рабочее место, понадобятся подобные справки от всех нанимателей.
  • Платежный документ, свидетельствующий о произведенной оплате: квитанция, чек (копия).
  • Реквизиты банковского счета для зачисления средств.
  • Если поменялся размер оплаты обучения, выше приведенный список документов дополняется соответствующим приказом или распоряжением.

    В случае возврата налога из бюджета к поданной документации прилагается заявление налогоплательщика на возвращение НДФЛ, которое заполняется в государственном органе.

    Все копии документов должны иметь юридическую силу. Для этого обращаются к нотариусу для заверения бумаг. Также можно самостоятельно проставить на каждом листике «копия верна», дату, личную подпись и ее полную расшифровку.

    Подача пакета документов

    Документы для возврата налога за обучение в ВУЗе подаются в местную ФНС. За каждый год предоставляется полный комплект документации. Оригиналы понадобятся налоговому инспектору для сверки бумаг в случае возникновения сомнений.

    Подготовленные, правильно оформленные бланки можно лично отнести в налоговую инспекцию либо отправить по почте заказным письмом с описью вложения.

    Личное посещение отделения ФНС

    Этот способ имеет положительные и отрицательные стороны:

  • Преимущество – инспектор после проверки всех бумаг может сразу обратить внимание на недостающие либо неправильно заполненные бланки.
  • Недостаток – связан с временными затратами. Сотрудник налогового органа может потребовать предоставление дополнительных бумаг, подача которых не предусмотрена законодательством. В этом случае заявитель не получит официального отказа. Его документы для возврата налога за обучение в автошколе просто не примут.
  • Отправление документов по почте

    Статья 80 НК РФ предусматривает передачу документов на вычет почтовым отправлением. Этот метод имеет преимущества:

  • экономится время;
  • все общение с государственной инспекцией строится только на законодательных нормах (официальный запрос/отказ с указанием причин).
  • Недостаток способа – в случае обнаружения ошибки или недостающих бланков заново подать документы можно через 2-3 месяца (срок, отведенный камеральной проверке).

    По истечении месяца со времени предоставления документов возврат налога за обучение при положительном результате проверки налоговой инспекцией положенные денежные средства зачисляются на расчетный счет заявителя.

    Другие статьи на нашем сайте

    investtalk.ru

    Документы для получения налогового вычета за обучение, список 2016

    Многие желают частично возместить свой расход на оплату обучения, получив налоговый вычет. Чтобы вернуть средства, необходимо знать порядок и сроки подачи. Поэтому стоит подробнее ознакомиться с особенностями оформления. 

     

    Документы для вычета за обучение документы  

    Понятие налогового вычета обозначает, что конкретная сумма с налоговой базы пойдет на возврат плательщику. Информация о проведении такой процедуры содержится в ст. 219 НК РФ и находится в этой категории как социальный вычет. Налогоплательщик может проводить оформление и рассчитывать на возврат средств, только если его постоянное место и физический адрес находится на территории России. Возврат налога можно получать на себя или других лиц.

    Лицо, которое согласилось уплачивать обучение для себя или близких, может претендовать на расчет в таких случаях: 

    • При оплате своего обучения, вне зависимости от того, какая его форма. 
    • За учебу ребенка или опекаемого, возрастом до 24 года на очной форме. 
    • Если обучается опекаемый ребенок до 18 лет на очной форме. 
    • Если учится сестра или брат в возрасте до 24 лет. 

    В остальных случаях, если возрастной пород превышен на год или больше, орган не будет предоставлять возвращение средств. Например, если дочери в этом году только исполнится 24, то еще можно оформлять образовательный вычет. До того как подавать заявление, стоит узнать, какие нужно собирать документы для налогового вычета за обучение. 

    Перечень необходимых документов 

    Чтобы оформить необходимый пакет документов, стоит уточнить его перечень. В ФНС должно предоставляться: 

    • Свидетельство о рождении или паспорт обучающегося. 
    • Если оплата была для детей, нужно подтверждать порядок очного обучения. 
    • Копия на договор с учреждением. 
    • Лицензия учреждения (копия). 
    • Кассовый чек как подтверждение, что плательщик действительно вносил средства. 
    • Справка 3- НДФЛ и 2- НДФЛ. 

    Когда можно подать  

    Получение возмещения доступно на пошлый учебный год. Если обучение в институте было оплачено в прошлом году, то в текущем можно понести документы в налоговое учреждение. Возврат будет доступен в любое время, поэтому можно обратится в январь или к концу учебного времени. При желании можно подавать на возврат ранее уплаченных средств, но после трех лет начислять возврат уже нельзя, и такой срок считается как истекший. Поэтому не стоит ожидать окончание учебы в вузе, кодекс разрешает получать каждый рубль вычета ежегодно. 

    Социальный налоговый вычет на обучение в 2016 году документы 

    Как правило, собрать документы на налоговый вычет на обучение в 2016 году будет не сложно. В справке 2- НДФЛ указывается доход и его размер, подоходный налог и другие платежи заявителя. На отдельный случай может понадобится предоставление дополнительных справок. Обычно стандартный комплект подходит, чтобы получить необходимые возвраты по расходам из декларации. Если на один период был оформлен академический отпуск или лечение, право предоставления возврата остается. 

    Декларации по расходам  

    В реестр налоговой нужно заполнить декларацию для подтверждения расходов и права на возврат. Чтобы узнать, как заполнять правильно, можно поискать пример в сети. Учитывая особенность такой декларации, инспекция не уполномочена предоставить социальный вычет, если такая справка отсутствует. 

    Кто должен подтвердить заявление  

    Налоговый инспектор проверяет, соблюдается ли каждое условие, по которому нужно подать список документов. Также проводится проверка, получило ли заведение средства, как и куда они поступили и какой была налоговая ставка. Многие спрашивают, когда бухгалтерия будет оплачивать возврат, если родитель уже подал весь пакет для оформления. Обычно декларация и опись оплаты средств заявители должны удерживать в срок не более одного месяца после обращения. 

    Какие нужны документы для налогового вычета за обучение  

    Поскольку многие оплачивают учебу в университете, тема «налоговый вычет за обучение ребенка в вузе документы» актуальна. Перечень документов, которые нужны, подаются вместе с декларацией. Также заполняются анкетные данные, такие как адрес, улица, дом и квартира заявителя. 

    Пакет при оплате на возврат средств за учебу 

    Когда средство поступает в кассу учреждения, нужно сохранить квитанцию. Это поможет оформить возврат налога, ведь послужит подтверждением оплаты. Кроме вуза можно вернуть часть денег за учебу в колледже или школе, а в некоторых случаях даже в автошколе.  

    Заочная форма берется ли в расчет 

    Если форма обучения заявителя – заочная, то средства можно вернуть. Если оплата происходит для других лиц, какие бы средства не перечислялись, в расчет пойдет только очная форма.

    spasfinans.ru

    Отправить ответ

    avatar
      Подписаться  
    Уведомление о